Не закрывается 26 счёт при закрытии месяца. Отсутствует база распределения общехозяйс #475946

Проведение документа: Закрытие месяца 00000012 от 31.07.2006 12:05:01 Отсутствует база распределения общехозяйственных расходов для которых в статье затрат указана следующая принадлежность к виду деятельности:Не ЕНВД (Расходы относятся к деятельности, не облагаемой ЕНВД). Организация не использует ЕНВД. Метод Директо Костинг стоит. Закрытие месяца проводится, но выдаётся вышеназванная ошибка.   Методы распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов заполнены для 26 счёта. и для каждой статьи затрат "база не распределяется" выставлено. Если в учетной политике снимаю галку "директ хостинг", то документы при закрытии месяца не выдаётся никакого сообщения но 26 счет не закрывается.

На 20-м счете есть обороты за период ?

)) 26 же счет. Вопрос снят.

Если нет директ-костинга,то 26 счет закрывается на 20-й (не скажу точно, откуда берутся суммы проводок, то ли пропорционально материальным затратам по видам номенклауры, то ли еще как. Если нет продукции, то не закрывается, и это нормально). Если директ-костинг, то 26 счет закрывается на 90-й - себестоимость, пропорционально выручке. У вас, наверно, нет выручки по деятельности не ЕНВД?

Выручка в первом месяце есть по не ЕНВД. на счете 90.01.1  При проведении "закрытие месяца" не выводится никаких сообщений предупреждающих. Однако счёт 26 не закрывается.

представляете! месяц закрылся. выручка есть. И второй месяц тоже закрылся. 26 счёт. Но вот в третьем месяце небыло выручки. Что делать в этом случае?

и будят в моем мозгу скандальные противоречия :) Т.е. когда есть выручка 26 все же закрывается? А нет выручки - не закрывается? Может, продать что-нибудь на 1 копейку? или галочку какую в закрытии месяца отжать...

Именно так. если есть выручка то закрывается. А вот если нет выручки не закрывается. Про то что на 1 копейку реализацию можно сделать - слышал такое. Но это разьве правильное решение? Както хочется правильно решить это дело.

Ну так в закрытии месяца галочки уберите с зарытия счетов 23,26 и все. А будет выручка в следующих месяцах, тогда и спишется сумма.

А ведь счет не закрывается получается. так можно оставлять?

1) оставлять на 26низя 2) вследующих периодах не спишется

А как решить проблему?

руками его закрой

А нельзя сделать чтоб автоматом закрылся? например изменить метод распределения затрат?

ну или метод распределения затрат измени :-)

А на что изменить? вот у нас такие методы Основное подразделение  -   Прочее            - не распределяется Основное подразделение  -   амортизация НМА   - не распределяется Основное подразделение  -   зар плата         - не распределяется

а чего, зарплаты нету?

как нет? вот же есть третья строчка.

в аналитике 20 счета - или где там база для распределения 26 ищется?

я так себе представляю, что у тебя на 26 есть обороты по некоему подразделению, а на 20 нет "зарплатных" оборотов по этому подразделению - вот базы и нет

А 20 счёта вобще нет. а ищется это в учетной политике организации. там есть закладка "производство" -"счета 25,26" а в них "методы распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов.

ну знаешь, выручки нет, 20 счета нет... раз поставил галку "директ-костинг" - списывай все руками, пока выручка не пойдет

пардон... действительно. В 7-ке вроде распределялось...? Ана расходы будущих периодов если перекинуть?

а как сделать это??

Операцией введеной вручную! Когда появится выручка или 20, сделать обратно!

кстати да, РБП это интересный методический ход!

а можно и вообще вместо 26 пока выручки нет, сразу на 97 затраты сажать

А обратно-то зачем, просто в этом расход указать период (ну или поменять его на первый, в каком выручка) и при закрытии месяца, где выручка есть, РБП спишется.

Интересно! а вобще выручка была в первых двух месяцах! в третьем небыло!

А поясните пожалуйста как расходы будущих периодов к этому применить

Примять РБП в общем случае некорректно.

А как решить тогда проблему чтоб закрылся 26 счёт?

выручки нет просто. а счёт не закрывается.

и мне интересно! Как все-таки закрыть 26 счет, если нет выручки? Ситуация ведь жизненная. В общем случае, согласна, расходы будущих периодов для другого предназначены.

Весь интернет образил. Ответов нет! вобще!

Сделать реализацию на 1 копейку. Закрыть 26 счет. Удалить реализацию. Закрыть 90 счет.

...Перепровести документы. Сделать реализацию на 1 копейку. Закрыть 26 счет. Удалить реализацию. Закрыть 90 счет. До бесконечности :)

"Нормативными актами по бухгалтерскому учету на настоящий момент не установлен однозначно порядок учета расходов, которые несет организация, осуществляющая уставную деятельность, но не имеющая в текущем периоде реализации. Данные расходы могут быть признаны в составе расходов будущих периодов с равномерным включением в расходы при формировании финансового результата последующих отчетных периодов. Также указанные расходы могут быть учтены в текущем отчетном периоде и сформировать непокрытый убыток отчетного периода. Таким образом, порядок признания и отражения в бухгалтерском учете расходов в рассматриваемой ситуации определяется организацией самостоятельно и должен быть закреплен в учетной политике."

достаточно одного раза, бесконечно повторять не надо

Огромное спасибо! Вот это, действително, реальная помощь. Ну вот, значит, можно и руками на расходы будущих периодов проводку сделать, чтоб потом закрылось, когда выручка будет. Можно самому закрыть по аналогии с месяцами, когда выручка была - операцией на 90.8 с 26 счета, можно непосредственно в документах, которые делали проводки на 26 счет, другой счет указать, например, 90.7 тут предлагали. В общем, явно ничего из этого не запрещено.

Спасибо большое! А какой способ наиболее для вас подходящий?

самому лучше тогда наверно! по аналогии с теми месяцами когда закрывалось.

да попробуй ты как в

А как закрыть счёт то после удаления реализации? ведь закрываются счета закрытием месяца.

так можно же несколько документов закрытия месяца в 1-ом установи флажок напротив закрытия 26 счета во 2-ом напротив закрытия 90

ООО! прикольно! спасибо!

только он так не закрывается этот 90 счёт. такчто пришлось ручками 44 закрывать

а это как??? мне кажется у меня похожая проблема, не закрывается 44.1.2 т.к. база распределения расходов =0

это похоже надо тебе отдельный вопрос заводить

вон посмотри

это как раз его вопрос :)

Да,мой.