как образуются постояные разницы, по прочим доходам и расходам? #112261

Вродебы должны ранятся обороту 91 счета, но не получается

+

+

+

+

нет, не должны. ПР могут быть , а погут и не быть по прочим доходам и расходам и 91 счет в свою очередь может быть а может и не быть источником ПР

Так а как на самом то деле полная "формула" вычисления???

что за ё мое, ну где ответ (

+

Как спросил, так и ответили. Ты косноязычен, как Черномырдин.

а с чего ты это взял?

скажи прямо - "не-зна-ю" это было предположение, сейчас я склоняюсб что это счет н03, и закрытие месяца с флагом "Учет постонях разниц пбу1802" берет данные иенно с этого счета

Нет, с НПР

Нет не угадал... Нет на НПР такого субсчета

Извини, а конфа?

бух соответственно

Плохо смотришь, не субсчет, а счет

да нету его там, не томи номер скажи

какой счет НПР? да это постояные разницы, но не постояные разницы по прочим ждоходам и расходам

мысль до конца не довели и свалили (( я сойду с ума

ап

переформултровка вопроса! Документ закрытие месяц - отчет "постоняные разницы по видам активов и обязательств за январь 2003" -----------------Если из этого чтот понятно будет---------- Вид объектов                Постоянные разницы в оценке активов и обязательств                        В т.ч. из графы 4                Признаются разницами текущего периода                        остаток на начало месяца        возникло        к списанию (погашению) всего          отражено по другим объектам учета        списано в связи со спец. налоговыми  режимами                 1                2        3        4        5        6        7         Основные средства                5120.00        -                      80.00        80.00        -                      -                       Незавершенное производство                3990.00        6450.00        10053.37        7005.27        -                      3048.10         Общехозяйственные расходы                -                      6450.00        6450.00        6450.00        -                      -                       Товары                6605.11        -                      330.26        -                      -                      330.26         Готовая продукция                5240.00        7005.27        3401.46        -                      -                      3401.46         Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность                -                      80.00        80.00        -                      -                      80.00         Прочие доходы и расходы                -                      -                      -                      -                      -                      2570.00         Итого:                                                        9429.82         Постоянное налоговое обязательство  (9429.82*24%):         2263.16     ----------------------------------------                                     ОСВ показывает - 6,859.82, т.е на 2570 меньше! ИТОГ: на нпр.99 нехватает 2570, но оно пападает в отчет! ВОПРОС: с каких счетов оно туда может попадать?

сука нах я задался этим вопросом на него нет ответа, но я не могу его бросить

А в конфе лень посмотреть? 91 счет

Я не настолько хорошо могу код 1с в башке вращать, без отладчика я не справлюсь, и даже с отладчиком не рассмотрю всевозможные случаии

И вообще это не тот код

Дальше    Для ведения учета постоянных разниц, возникающих в оценке активов, в соответствии с п.6 ПБУ 18/02 "Учет расчетов по налогу на прибыль" введен дополнительный забалансовый счет НПР "Постоянные разницы", к которому открыты следующие субсчета:    Коды и наименования субсчетов соответствуют кодам и наименованиям счетов бухгалтерского учета активов, в оценке которых возникают постоянные разницы. Аналитический учет на этих субсчетах ведется так же, как и на соответствующих счетах учета активов (на субсчете НПР.01 - в разрезе основных средств).    Данные субсчета предназначены для обобщения информации о постоянных разницах, подлежащих отражению в текущем периоде.    По дебету счета отражаются возникающие постоянные разницы в учете активов. По кредиту счета отражаются постоянные разницы в стоимости активов, выбывающих с соответствующих счетов бухгалтерского учета.    Возникновение постоянных разниц в учете активов отражается по дебету соответствующего субсчета счета НПР вручную. Дальнейшее обслуживание постоянных разниц осуществляется документами конфигурации. Исключение составляют счета НПР.23 и НПР.29, которые не обслуживаются по кредиту автоматически.    Если постоянные разницы подлежат отражению в текущем периоде, они списываются в дебет субсчета НПР.99, данные которого используются при формировании отчета о постоянных разницах при выполнении процедуры "Учет постоянных разниц (ПБУ 18/02)" документа "Закрытие месяца".    Счет НПР не используется для учета постоянных разниц в оценке активов, используемых в деятельности, облагаемой ЕНВД. При использовании активов в деятельности, облагаемой ЕНВД, постоянные разницы, относящиеся к таким активам, учтенные ранее на счете НПР, списываются с кредита счета НПР, соответствующих субсчетов, без указания корреспондирующего счета.    Постоянные разницы, возникающие прямо на счетах бухгалтерского учета доходов и расходов, на счете НПР не отражаются. А что временные уже все?

Образуются на счетах бух учета

Где, ГДЕ ты тут видешь прочие доходы и расходы??? Временные уже понятно (ну не совсем конечно)

нету их не на 91.1 не на 91.2 не 91.1-91.2

А что не доступно Если СтатьяРасходов.ВидПрочихДоходовИРасходов = Перечисление.ВидыПрочихДоходовИРасходов.НеПринимаемыеДляЦелейНалогообложения Тогда

Что следующее будем учить?

Там все идет НПР.99 - НПР.любойКроме99 (по ос, по незавершенке, и т.д), но вот "прочие доходы и расходы" не так!

Следующее по плану - Списание расходов будущих периодов и Налог учет

Еще раз объясняю, на 91 счете они образуются явно и понятно по бух учету при ВидыПрочихДоходовИРасходов.НеПринимаемыеДляЦелейНалогообложения поэтому их и нет на НПР

Попроще будет, но тоже есть свои нюансы

отчет из 21, видишь 2570, так вот эти 2570 - это Представительские расходы превышающие норму, и они идут по счету Н03.3 их нет на 91.2

Слушай лео а как ты с итс копируешь?

считаются по данным налогового учета и на 91 счете они не сидят, а предполагается, что идут на счета затрат 20 и т.д.

Я не с ИТС, а из Дополнения к Описанию