Неотфактурированный товар в УПП #232195

Доброго времени! Следующая ситуация: За месяц поступает товар. На часть поступлений приходят счет-фактуры к концу месяца, на другую часть поступления сч-ф. так и не пришли. Вопрос: как отражать по управленческому и бух. учету такой приход, если бывают случаи, когда доставляют сч.ф. через 3 месяца после поступления на склад?

четай ИТС - там описано...

2 у лю 427 Не подскажешь какой раздел и на каком диске?

Up У всех документы в бухгалтерию во время поступают?

лично мы ужо заипались с этой шнягой

Как я тебя понимаю :))

Документ "Приходный ордер на товары". Когда приходит счет-фактура, на основании этого документа - "Поступление товаров и услуг"

2 Buran И что ты этим хотел сказать?

этот док делает приход только по управленческому учету. А для выпуска нужно списание по всем трём видам учета - здесь и получается затык

нельзя использовать того, чего официально нет...

кстати, по бух учету тож надо приходовать (методологию смотрите сами) - иначе при проверке у вас всплывет левый товар/материал...

2 у лю 427 Так про методологию и вопрос.

По бухии приходуется, вопрос по какой цене, пока нет сч.ф.? И второй вопрос, как откорректировать данные по бухии и упр., когда приходит сч.ф. с новой ценой (уже после закрытия месяца)?

. вообще то есть целый раздел ПБУ по действиям в такой ситуации... там прописано, КАК и КАКИМИ документами должен приниматься товар, как его можно использовать и можно ли... P.S. на самом деле вся проблема в том, что компания покупатель желает использовать/продать купленное и пришедшее без документов ДО ПРИХОДА ДОКУМЕНТОВ покупки...   А это по закону чревато... P.S. и еще одно наблюдение из практики - в ситуации когда входные доки опаздывают на месяц и более - означает, что крутит продавец и в случае проверки покупателя в 90% случаев сделают казлом... и апустят... О конкретной методологи... Есть ГБ, который получает за это деньги в виде ЗП... Вот пусть он и решает... Тем более что это сфера его компетенции А лично мне - пох, как и где вас обуют... Бесплатно же учить.... как то жаба протестует...

2 у лю 427 Вообще-то, ПБУ не описывает действия по отражению данных в УПП. О какой ситуации ты говоришь? Если ты говоришь о поступлении товара в общем виде, то это и так понятно как его оприходовать и где об этом прочитать. Если же разговор идет о неотфактуровке, то порядок корректировки по ней (кстати, как и само понятие) вводится только в методических указаниях и никак не в ПБУ. "P.S. на самом деле вся проблема в том, что компания покупатель желает использовать/продать купленное и пришедшее без документов ДО ПРИХОДА ДОКУМЕНТОВ покупки...  А это по закону чревато..." Чем чревато? Неотфактуровка была, есть и будет! Есть договор, есть акт приемки и т.д. ... Проблема далеко не в желании, а в реализации механизма отражения. "P.S. и еще одно наблюдение из практики - в ситуации когда входные доки опаздывают на месяц и более - означает, что крутит продавец и в случае проверки покупателя в 90% случаев сделают казлом... и апустят..." Ага, ты уже попробовал(а) продавать товар без документов? :) Lol! Бухгалтерия поставщика чаще всего может отправляет сч.-ф. намного позже накладной с грузом. И проблема не в их желании сделать это медленнее, а во внутреннем документообороте предприятия, когда их же кладовщик должен предоставить данные о факте отгрузки в бухгалтерию, та проверяет и т.д. и т.д. и только потом на горизонте появляется сч.-ф., которую ждем мы. А потом, когда предприятия регионально разнесены, проблеммы с доставкой ощущаются очень сильно. Ну напугают продавца встречной налоговой проверкой, или можно выиграть суд по зачтению суммы НДС. А толку? Как была необходимость в механизме внутри УПП, так и осталась. "О конкретной методологи... Есть ГБ, который получает за это деньги в виде ЗП..." Если о методологии, то все, что касаемо бух. учета уже все разработано, сторнирование в упп реализовано, а что касаемо упр. учета ГБ наплевать. "А лично мне - пох, как и где вас обуют... Бесплатно же учить.... как то жаба протестует..." Жаль, что не душит! :)