#0
by Господин ПЖ
Ситуация простая вроде Д20 К96, а по НУ резерва не формируется - т.е. Д20 ВР для соблюдения БУ = НУ + ВР + ПР. Расчет по налогу на прибыль формирует Д68.04.2 К 77 на 20% от суммы. А бух говорит что по идее должно быть Д09 К68.04.2 Подскажите как правильно?
#1
by bazvan
ответ зависит от того как она квалифицирует что такое "активы" и "обязательства" активы - нам должны, обязательства - мы должны
#2
by bazvan
Возможно что бух и права, однако пока типовая БП с оценочными обезательствами не очень работает, планируется сделать в 2.0.27
#3
by bazvan
Тоесть нужно смотреть а 96 в НУ как и где отражается (у тебя же на нем также разница получается.
#6
by bazvan
по идеи да (при условии что в НУ 96 счет вообще не как не отражается, это первое, второе 20 может быть НЕ отнесеня к прямым расходам текущего периода, и остатся в том числе и в незавершенке. как отражается 96 счет в НУ я пока не разберал. нет у меня его ПОКА.
#7
by bazvan
тогда жди, пока что 1С задание только получило в БП разобратся:) в октябре кажется будет курс по БП по этому поводу. Вот наш методист счас это разберает.
#8
by shuhard
ВР образовались на 20 счете пи этом в БУ 20 стал меньше=>меньше себестоимость=>больше налог на прибыль по БУ, т.е. это налогооболагаемые ВР т.е. это ОНО 77 счет выдай бухам Баева пусть зубрят
#9
by shuhard
ну и где в УПП 96 счет в расчете налога на прибыль ? Вид актива или обязательства Счета налогового учета по виду учета "ВР" Основные средства 01 - 02 Доходные вложения в МЦ 03 - 02.02 Нематериальные активы 04 - 05 Оборудование 07 Внеоборотные активы 08 Незавершенное производство 20.01 23.01 28.01 29.01 Полуфабрикаты 21 Товары 41 Готовая продукция 43 Товары отгруженные 45 Издержки обращения 44 Финансовые вложения 58.01 58.02 Расходы будущих периодов 97 Курсовые разницы при оплате в рублях УЕ Убытки текущего периода 99.01
#14
by Господин ПЖ
почему 20 стал меньше? вроде наоборот - на 20 по БУ 100 рублей, по НУ 0 рублей, 100 рублей в ВР
#16
by bazvan
Дак вот мое чувство что не все так просто. Скорее всего каким то образом теперь и 96 должен обрабатыватся. Каким пока незнаю.
#18
by shuhard
так у тебя по чьим оборотам сформирована проводка по 20 или по 96 ? позырь полную вариант отчета к Расчету налога на прибыль + релиз УПП то хоть какой ?
#19
by bazvan
ну а что мля:)) У наз же в минфине сидять ...пойми кто. бац и задним числом посреди периода какую нибуть херь изобретут. Тут вот с 01.10.11 коррсчетфактуры, а постановления правительства как небыло так и нет (они с.ки съездом едросов занимаются). И как их рисовать и как учитывать хз.
#22
by Господин ПЖ
>ну а что мля:)) мне в отпуск через 3 дня, а мне мозг рушат расчетом резервов от среднедневного, списанием его пропорциональным и т.п. Добрались до проводок по прибылям/убыткам - а тут кто врет - бухи или упп - хз.
#23
by shuhard
зачем мне проводки возьми Расчет налога на прибыль сформируй отчет, тот из двух, который обычно спрятан сформируй в полном режиме и погляди откуда проводка взялась
#24
by bazvan
Бухи не вменяемые, они уже все на 100 очков знают как что должно учтется? Ну так под их расписку рисуй такие которые нужны. Вот веть м.ди эти бухи.
#25
by proger2011
Я согласен с бухами. По БУ прибыль получается меньше чем в НУ, т.е. в НУ заплатим налога больше чем по БУ => имеет активы ОНА 09/68. Потом когда в НУ признаем затраты, то в БУ признаем активы ОНА т.е. 68/09.
#26
by Господин ПЖ
>Ну так под их расписку рисуй такие которые нужны. так я и нарисовал. А УПП считает что это ОНО
#27
by shuhard
кстати субконто то на 77 счете у тебя материалы так что ВР признаны на 20 счете, а не на 96
#28
by Господин ПЖ
сидеть еще и "Расчет по налогу на прибыль" корежить - не улыбается... ну да... про 96 пока и речи нет.
#29
by shuhard
пипец распечатай бухам справку и заткнуться: Виды активов и обязательств Временные разницы в оценке активов и обязательств Отложенные налоговые обязательства Отложенные налоговые активы Признаны ранее Признаны Перенесены на другие объекты учета Повлияли на разницы в оценке расходов Остаток "Признаны Дт 68.04.2 Кт 77 " "Списаны Дт 77 Кт 68.04.2 " "Признаны (списаны) в связи со спец. налоговыми режимами Дт 99.01 Кт 77 (Дт 77 Кт 99.01)" "Признаны Дт09 Кт 68.04.2 " "Списаны Дт 68.04.2 Кт 09 " "Признаны (списаны) в связи со спец. налоговыми режимами Дт 09 Кт99.01 (Дт 99.01 Кт 09)" по видам деятельности, облагаемым налогом на прибыль по видам деятельности, не облагаемым налогом на прибыль 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Материалы 100,00 100,00 20,00 База 100,00 100,00 20,00 Доска 100,00 100,00 20,00 Итого: 20,00
#30
by bazvan
еще раз, у нас есть дебетовая и кредитовая старана. Ямогу ошибаться (хорошо если так) что какми то образом должен обрабатыватся в том числе и 96 счет. Лано я не разбирался, это так имхо.
#31
by shuhard
+ 1 и формулу : Если гр.2 и 7 больше 0 и гр.2 меньше или равна гр.7, то (гр.7 - гр.2) * 20%. Если гр.2 меньше или равна 0 и гр.7 больше 0, то гр.7 * 20%. : Если гр.2 и 7 больше 0 и гр.2 больше гр.7, то (гр.2 - гр.7) * 20% Если гр.2 больше 0 и гр.7 меньше или равна 0, то гр.2 * 20%
#33
by shuhard
не а это расчет налога на прибыль в текущем релизе УПП на 10.1 счете на 100 рублей как у ТС
#34
by proger2011
"про 96 пока и речи нет" ну и зря. Бухи относительно него как раз и рассуждают. Он же влияет на бух.прибыль?
#35
by proger2011
сидеть еще и "Расчет по налогу на прибыль" корежить - не улыбается... Не обязательно корёжить. Можно чисто сводными проводками по НУ поиграться. Посторинровать и т.д.
#36
by shuhard
стоять бояться Баев стр. 277 при Дт 20 налог на прибыль будет меньше в следующем периоде поэтому 77 счет
#37
by shuhard
всё не так: у нас Дт 20 счета - будет 77 когда будет Кт 20 - тогда ВР закроется и 77 счет будет погашен
#41
by DailyLookingOnSunset
Счет 77 - это не налог на прибыль НУ, а ПБУ 18/02. Поэтому для условной прибыли будет как раз обязательство.
#42
by Oleg_Kag
Я за ОНО... пляшем от налогового учета... (если уж тянуть, то тянуть с момента признания расходов)
#43
by Господин ПЖ
>ппц все мозги на части разбили уже... Отложенное налоговое обязательство - та часть отложенного налога на прибыль, которая должна привести к увеличению налога на прибыль, подлежащего уплате в бюджет в следующем за отчетным или в последующих отчетных периодах. я правильно понимаю что ВР на 20 это как раз эта часть, когда ВР будет закрываться в следующих периодах?
#46
by Господин ПЖ
>Похоже что бухи правы. бухи про ОНА на 96 счет и не заикались... либо они все запутали и меня заодно.
#48
by DailyLookingOnSunset
Вот еще про УПП, 96 и ОНА. Вместо 20 счета в обсуждении 26 счет, 1С против ОНА не возражает.
#50
by Господин ПЖ
а как ее можно классифицировать? в Д09 К68.04.2 30 - это ОНА и предшествущее ей ВР по 96 счету... про 26 естественно и речи нет.
#51
by bazvan
26 счет там есть. Собсно как я и говорил нет обработки 96 счета (соответственно нет верной квалификации разниц - не видит 1С что это не просто ВР а ВР именно в 96, нет такого актива, обязательства, в этоге фигня в проводке.
#52
by shuhard
[1С не видит] ясен пень УПП не видит нет 96 в списке счетов, нет субконто на 77 и 09 счете
#56
by shuhard
собственно топик стоит закрыть по 20 счету УПП работает верно признает на 77 по Дт списывает по Кт а с 96 пусть бухи ТС скажут что надо и субконто придумают код в УПП пишется за 15 минут
#57
by proger2011
Аха... Ждём следующей темы "Не сходится декларация по налогу на прибыль" Двадцатку лучше вообще не трогать, т.е. не двигать по ней ВР, там регистров и измерений не мерено. Поработать только над 96, а это просто проводка без регистров.
#58
by Naumov
ОНА, когда расходов в НУ больше, чем в БУ, что у вас и есть. тип разницы не актив определяет, а расход. Т.е. относительно актива все с точностью до наоборот.
Тэги: 1С 8
Ответить:
Комментарии доступны только авторизированным пользователям
Похожие вопросы 1С
В этой группе 1С
- Обработка Консоль кластера серверов для 8.2 - существует ли?
- Как отключить доступ к элементам подменю?
- 8.2. Обновить дерево значений на форме
- v7: SQL полностью зависает при проведении документа
- перенос данных из ЗУП в Бух
- РБК не обновляет классификатор банков РФ?
- Удержание по исполнительному листу, ЗУП глючит?
- РЛС и измерения регистра сведений
- ЗУП. Резервы отпусков
- v7: Запретить кнопку нет в диалоге переиндексировать
- v7: таблицу Excel в ТЧ документа 1С
- УПП. Учет готовой продукции в нескольких единицах измерения
- Как подключают терминалы для снятия денег с карточек. Эквайринг.
- v8: Перенос настроек СКД между компановщиками
- v7: Yoksel: при сохранении в Ексель меняется формат ячейки
- Как бы "украсть" заполнение таб части Реализации в УТ?
- РИб: Ссылки на узлы плана обмена?!
- v7: перебор элементов справочника
- ка 1.1 поступление ос и списание на затраты
- Отбор по значению в регистре сведений.