Закрытие месяца увеличивает транспортные расходы на 44.01 счете #615061

Добрый вечер! Помогите разобраться с проблемой. Делаю закрытие месяца и увеличиваются транспортные расходы по 44.01 счету, а именно создается проводка с минусом: Из за чего такое может быть, подкажите пожалуйста?

ОСВ по 44 и по 97 счету в студию

Счет                Обороты за период             Сальдо на конец периода     Статьи затрат             Дебет      Кредит      Дебет      Кредит     44.01                 Налоги и сборы по ФОТ    700,00            700,00         Оплата труда        5 000,00    5 000,00         Транспортные расходы    4 000,00    -51,75            4 051,75     Итого            9 700,00    5 648,25    4 051,75

значит в этом месяце возвраты от покупателя превысили реализации