Вопрос знатокам бухучета #720107

Добрый день. Обратились бухи с жалобой на не совпадающие декларацию по НП и ОСВ. Через анализ НП нашел Операцию, в которой есть суммы в НУ по 91 сч, но нет по БУ. Я так понимаю, они хотели списать затраты производства за счет не распределенной прибыли. А вот как надо было сделать правильно?

ОСВ по НУ?

68.04.1

у бухов проблемы с 18 ПБУ - уволить

я только за!

Но не директор ж я... Давайте конструктив.

Правильно делать так... Если расходы не уменьшают налогооблагаемую базу, то надо делать соответствующую настройку в такой статье затрат или в статье прочих расходов. Это, например, могут быть сверхнормативные командировочные, представительские, рекламные расходы. Если что-то финансируется из нераспределённой прибыли, то отражается по дебету счета 99. Это, например, могут быть налоговые пени и штрафы. Ну, и в заключение, чисто 1С-овский совет: не пользуйтесь документом "Операция"! Основные косяки из-за того, что бухгалтеры наивно полагают, что логика работы этого документа бухгалтерская, а это далеко не всегда именно так.

Налог начисляется Регламентированной операцией при закрытии месяца (без ручных корректировок)?

И внимание, главный вопрос: Чё за конфа то?

БП 2,0

Налог считается автоматом. Только к чему вопрос-то?

К тому что тебя не устраивает ОСВ по 68.04.1, а это начисление налога на прибыль