Ставки НДС в документах 1С 8.х #776664

Всем здравствуйте. Прошу консультации. Вводная: я поддерживаю некую специфическую систему товарного учета (далее СТУ), из которой идет суммовая выгрузка по различным операциям (поступление товара, реализация товара и т.д.) в 1С. 1С-овскую обработку для загрузки данных пишу и поддерживаю не я, моя задача -- выгрузить файл с данными из своей СТУ. Тем не менее, периодически всякие непонятки по 1С приходится разгребать мне. К делу. Есть у нас один клиент, который находится на ОСНО, продает товар в розницу и при этом сам закупает некоторые виды товара у поставщиков на упрощенке. Таким образом в нашей СТУ у партии товара от таких поставщиков проставлено, что ставка НДС закупочная равна 0, а ставка НДС розничная, скажем 18%. Еще раз : "реальная" ставка НДС для товара 18% (по закону), но у данной конкретной партии цена закупочная с НДС равна цене закупочной без НДС (т.к. поставщик на упрощенке) и соответственно, входящий НДС по этой партии равен 0. Если же мне, скажем, нужно сделать суммовой отчет по имеющимся партиям товара с разбиением по налоговым ставкам (0%,10% и 18%), то, в зависимости от того, какие суммы я хочу просмотреть, я ставлю в настройках отчета разбиение по налоговым группам "как по приходу" (т.е. по входному НДС) -- если меня интересуют закупочные  суммы, либо разбиение по налоговым группам "как по рознице" -- для розничных сумм. Далее. Вот идет выгрузка в 1С розничных продаж (только суммы -- без номенклатуры! и, естественно, с разбиением по ставкам НДС). Как мне сказали, каждая кассовая смена из нашей СТУ превращается в документ типа "Отчет о розничных продажах" в 1С. По этому документу в 1С формируются проводки. В частности -- по 41.х счету (конкретный номер не помню, но суть не в этом) идет списание товара в закупочных суммах без НДС; по 90.х (точный номер тоже не помню) счету формируется НДС по реализации. Естественно, все это должно разбиваться по налоговым ставкам. Но тут и возникает проблема с товаром от упрощенцев. По какой налоговой ставке должна в 1С в документе "Отчет о розничных продажах" проходить сумма по партии из указанного выше примера (входной НДС 0% , НДС реализации 18%) ? В нашей СТУ я бы ответил просто: "движение по 41.х счету должно проходить по градации закупочного НДС (т.к. бухгалтер на этом счете держит товар в закупочных суммах без НДС), а движение по 90.х счету должно проходить по градации розничного НДС." И это для меня естественно, т.к. у нас в таких случаях используется "комбинирование ставок". Т.е. проводок по какой-то кассовой смене с разбиением на ставки НДС может быть не 3 (0%,10%,18%) , а, например, 4. (0% вход + 0% розн, 10% вход + 10%розн, 18% вход + 18% розн, 0%вход + 18% розн). И вот я узнаю, что в 1С такого нет в принципе, что в документе "Отчет о розничных продажах" (и вроде как во всех других) будет только 3 ставки НДС и все. Отсюда вопрос : как в принципе решается такая проблема в 1С? По какой налоговой ставке должна в 1С в документе "Отчет о розничных продажах" проходить сумма по партии из указанного выше примера (входной НДС 0% , НДС реализации 18%) ?

"По какой налоговой ставке должна в 1С в документе "Отчет о розничных продажах"" - НДС реализации 18%

Но списание по 41 счету при этом должно пройти по ставке 0%, ведь эту партию мы принимали по ставке 0%. Как это организовать? Или можно списание по 41 счету сделать отдельной проводкой?

"как в принципе решается такая проблема в 1С" - в 1С нет такой проблемы. 1С действует по закону, а по закону у нас разделено понятие входного НДС и выходного. Т.е. в реализации ставка НДС не зависит от входной ставки Входная ставка НДС (а точнее сумма), нужна только при смешанном режиме налогообложения, например ЕНВД и ОСН

С чего это вдруг списание с 41 зависит от ставки?

В смысле зависит? 41 счет у бухгалтера ведется в разрезе ставок НДС. При приходовании суммы раскладываются по этим ставкам. При списывании товара они также должны раскладываться по ставкам. И если я партию принял по ставке 0% я и списать ее должен по ставке 0%

Чего? Это в каком мире 41 счет ведется в разрезе ставок?

Приход Дебет 41 кредит 60 - сумма без НДС Дебет 19 кредит 60 - сумма НДС Таким образом 60 - сумма долга перед поставщиком 41 - сумма товара без НДС 19 - сумма НДС 60 вы закроете когда будет оплата 19 закроется на налоговый счет 68.2 На ставку НДС пофиг

Бухгалтер в качестве субконто1 -- номенклатура на этом счете использует значения типа Товары 0%, Товары 10%, Товары 18%

что такое Товары 0%, Товары 18% Это входной НДС? Ну тогда ты и списываешь Товары 0% - ставка НДС 18%

ставка входного НДС и ставка выходного никак не связанны Т.е. входной может быть без НДС, а выходной 18%, или входной 18% выходной 0% P.S. НДС 0% <> без НДС

Да, это по входному НДС. "Ну тогда ты и списываешь Товары 0% - ставка НДС 18%" -- вот это можно подробнее описать?

А что не понятно У тебя будет в реализации 3 строки Товар 0% - 200 рублей в т.ч. НДС 18% - 30,51 Товар 10% - 150 рублей в т.ч. НДС 10% - 13,64 Товар 18% - 250 рублей в т.ч. НДС 18% - 38,14 Вот только зачем такое деление не понятно, но буху виднее

Не понимаю. Вот пришел товар 1 шт от упрощенца по 100 руб. По приходной накладной он лег на 41 счет субконто Товары 0%. Там теперь лежит 100 руб.  Вот я его продал за 200 руб по ставке 18%. Как "отчет о розничных продажах" в 1С его спишет с нужного субконто по 41 счету и начислит на него нужный розничный НДС?

Ну ты же в отчете Товар 0% Ставка НДС 18% Сумма 200 рублей

Соответственно программа спишет со счета 41 субконто Товар 0%. Единственно при суммовом учете ты должен в ручную указать сумму списания, поэтому с 41 спишется сумма которую ты указал

Так суть в том, что 1С сама при проведении документа должна списать нужную сумму с нужного субконто, я же ей эту информацию передаю из своей программы.

С чего ты взял что должна? Вот если у тебя учет по номенклатуре, т.е. пришло 10 штук на сумму 200 рублей со ставкой НДС 0%, продано 5 штук, тогда программа сама увидит что нужно с 41 списать 5*(200/10) = 100 рублей

А так у тебя лежит на 41 - 158 267 руб по закупочной цене, ты продал на 200 рублей, и как программа сможет сама определить сколько нужно списать?

Ладно, зайдем с другой стороны. Какие проводки формируются при проведении документа "отчет о розничных продажах"?

50 - 90.1 выручка (если брать , то 600 рублей) 90.2 - 41 - себестоимость (при полноценном учете программа сама рассчитывает, а так что в документе отчет о розничных продажах указано, то и будет)

Соответственно НДС который пришел (Дебет 19 кредит 60 ) уйдет на 68.2 с 19 счета Продажный НДС с 90.3 тоже на 68 идет (90.3 - 68.2) Разница между этими двумя цифрами и есть НДС к уплате, т.е. сколько вы должны заплатить. Как видишь ставка НДС тут не имеет никакого значения

Правда проводки сильно зависят от вида документа, т.е. это НТТ или АТТ НТТ - неавтоматизированная торговая точка когда просто списывается сумма а в конце месяца по результатам инвентаризации списывается товар АТТ - автоматизированная торговая точка полноценный учет по номенклатуре

Вот эта проводка 90.2 - 41. Как определяется с какого субконто счета 41 списать сумму? Исходя из ставки в документе "отчет о розничных продажах"?

Или еще пример. При выгрузке в 1С7.7. Я бы,имея исходный файл с данными из СТУ, сделал так: обработка смотрит в файле на строки, где ставка НДС закупочная 0%, складывает суммы по этим строкам и списывает результат с счета 41 по субконто Товары 0% (списывает отдельной операцией!). Другой отдельной операцией формируется проводка по розничному НДС -- здесь уже обработка смотрит на ставки НДС розничные. Но мне говорят, что в "восьмерке" нет такого понятия "отдельная операция"

нет на 41 нет стаки, есть товар. Как он называется "тисочки для гениталий с розовым мехом" или Товар 0% для программы не важно. Ты в приходе указываешь конкретный товар, который попадает на 41, списываешь конкретный товар, который указан в документе отчет о розничных продажах

Напоминаю, 1С у меня не используется для прихода/расхода. Туда информация ВЫГРУЖАЕТСЯ из другой программы. И выгружаются только суммы.

Начнем с того что сложновато говорить о сферической восьмерки в вакууме. Может у вас переписанная в хлам какая нибудь БП для Белоруссии, или типовая БП 3.0 последнего релиза. Сам понимаешь возможности и порядок отражений будет разный

Ну так и посмотри как приход загружается, что в ТЧ указывается

Приход загружается на 41 счет и разбивается по субконто, исходя из того, какая закупочная ставка НДС стоит в файле. 1С стандартная.

опять таки в типовой бухгалтерии нет понятия суммового учета на 41, там только количественно-суммовой, а значит или дописанная или извращения всякие, типа отражения всех проводок документом операция

Так в 1С есть возможность формировать проводки в обход документов?

он загружается не как ставка НДС, а как товар с разным наименованием, т.е. "Товар 0%", "Товар 10%" Соответственно ты при списании указываешь нужный товар. При этом ставка при списании всегда будет 18% (потому что при вашем учете сложно выделить товар по ставке 10%)

а зачем?

все разруливается штатным образом правильным заполнением документа

"он загружается не как ставка НДС, а как товар с разным наименованием, т.е. "Товар 0%", "Товар 10%" Ну да, я именно об это и говорю. При этом все происходит автоматически на основании того, какая ставка указана в файле. Как добиться такого же автоматизма при списании?

ну так и указывай в файле

Так я и указываю. Но документ "отчет о розничных продажах" должен смотреть и в розничную ставку из файла (чтобы определить налог) и в оптовую (чтобы определить субконто для списания с 41 счета). А мне говорят, это невозможно.

и что ты хочешь от мисты?

Хотел прояснить для себя ситуацию в целом, получилось не очень, но Спасибо за потраченное время. Если кто-нибудь еще готов высказаться, буду благодарен.