Переходящий отпуск декабрь январь в ЗиК? #156804

Помогите с проблемой , переходящий отпуск с декабря на январь, в карточке НДФЛ попадает только часть декабрьского отпуска, а ведь подоходный заплатили полностью в декабре, как сделать что бы вся сумма дохода декабря была , а то доход за 2005 год неправильный получается и еще на январскую часть применяется новые льготы, а надо как в 2005?

Налоги считаются по перилду действия

Все правильно. Не спешите сдавать. В 2005 год еще попадут больничные за декабрь, которые принесут в январе, может быть отпуска за январь 2005 года, начисленные в декабре 2004 и т.п. Верьте ЗиК: ТАК НАДО...

Вдогонку: этот отчет покажет все доходы, которые попали в 2005 год из других лет http://1c.proclub.ru/modules/mydownloads/personal.php?cid=5&lid=3105

Где подобная ситуация обсуждалась подробнее? меня зарплатники спрашивают как быть, может руками править?

По рукам таких зарплатников, по рукам...Точную ссылку не дам, но это по правилам заполнения налоговой карточки. И действует это уже несколько лет (4-5). А они только проснулись.

Тааак... Заглянула в ветку "ОФФ - ЗиК262 - Дата получения дохода " и засомневалась. Больничные, получается теперь "скакать" из месяца в месяц не должны. Но отпуска у нас вроде с кодом 2000 остаются.Надеюсь, что местные знатоки законодательства разъяснят.

.ПОРЯДОК ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГАНА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ: ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ.Очередная горячая линия, состоявшаяся в ноябре 2004 г., была посвящена налогу на доходы физических лиц. На вопросы наших читателей отвечала Валентина Михайловна Акимова, начальник Управления налогообложения доходов физических лиц, исчисления и уплаты государственной пошлины ФНС России, государственный советник налоговой службы РФ III ранга..- Я не знаю, как правильно удержать налог в следующей ситуации. Работник ушел в отпуск с 10 ноября 2004 г., в тот же день мы выплатили ему отпускные. Отпуск приходится на ноябрь и декабрь. То есть при выплате отпускных за ноябрь и декабрь я должна удержать НДФЛ и сразу же перечислить его в бюджет?- Если следовать положениям ст.223 Кодекса, именно так вы и должны поступить. Хотя в налоговой карточке по форме 1-НДФЛ вы должны произвести распределение выплаченного дохода и удержанного налога по месяцам, отдельно за ноябрь и декабрь 2004 г. пропорционально продолжительности частей отпуска, приходящегося на эти месяцы.

Гена, спасибо! На Вас-то я и уповала :)))А с больничными, получается, придется ждать 263, ведь они на старых релизах они упорно попадают по периоду действия, независимо от кода дохода :(

<><>‡НС№Ља뫇™†јЮз讇̆銵јщСК‚ѕЏвЅщ„П†јЭжј¬‡НС№Љалъ„™С№Эди­‡њСёЭа讇њСоЮіј¬„?СйЭвл©„›СјЉалЁ„™ТїЭж뤇НТоЉіј¬‡ИСјЭ±ј¬‡НС№Э±лщ„›СйЮаию‡њ†йЉµјщв©ґЊёРЋњв

<><>†уРҐТуС¤†сТуТЈ†сСҐСс†сС С¤СтС¤†сСҐСсСўСфС СсСфТщТў†ў†сСўС¤ТсСхСс†сТчСсТсТрС СсТ§‡§†р†у†с†щТр†шґБЯ

<><>џ™ИИњ?”•OњКИЙћ”›OПOњџќКЙНЙ•ћ™ќПOЙOњИњOњП™ИКOњИ™OњћњНOњКњЙќћЙOњКЙћО”КћПOЙOњ›њП™›њИ”КOњИ™НЙћЙњО™OњКЙќ™ћ”ћ™О™•OњћOњћњ”Oњњ?њ™ќOњИ™OњЙНњ›њО”OњИњOњП™ИКOњИ”НњНЙџЙOњ?™•ќћћ”КOЙ}¬Я

Так ведь налоговый период меняется, надо год закрывать, и больничные за декабрь введенные в январе что разве будут влиять то же на НДФ 2005?

Раньше влияли (попадали в 2005 год), а вот теперь внесли изменения в ЗиК 262 в соответствии с разъяснениями. У нас ведь целая армия официальных толкователей налогового кодекса. Теперь истолковали так, что не должны попадать, несколько лет было иначе.

Где можно посмотреть эти разъяснения.

я как раз в вашей ветке караулю, когда про эти разъяснения разъяснят ;))) До этого вообще была не в курсе, спасибо, просветили.

Я тоже караулю. Но похоже никто не знает.

В описании релиза 262 сказано:Для учета оплаты пособий по временной нетрудоспособности по периоду действия, необходимо в справочнике "Виды расчетов" для всех видов расчета, используемым для оплаты пособий по временной нетрудоспособности изменить код дохода с "4800" на код дохода "2000".    Как же будет правильно оставить 4800 или исправить на 2000?

В общем думайте сами, решайте сами: иметь или не иметь... А неприятности с налоговой точно поимеем при такой неясности в трактовке :((Знатоки законодательства АУ!

В соответствии со ст. 223 надо 4800. Только думаю, что налоговая инспекция будет с этим не согласна.

У меня бухи во всех филиалах в один голос орут что НДФЛ переходящего отпуска должен быть начислен и удержан полностью в декабре! Говорят что им так сказали в местных налоговых. Сейчас вот копаю в эту сторону...

А ты посмотри как НДФЛ считается за январь у тех сотрудников у которых переходящий отпуск, как посмотриш ответь, за одно попроси буха проверить!

"пилите, Шура, пилите... они должны быть золотые" (с) Самуэль Яковлевич

Гена скажи а как ты считаешь как документ регламентирет эту ситуацию?

я уже пять лет говорю в февралях одно и то же... я общаюсь с налоговиками весьма тесно по долгу службы...основная идея у всех такая:отпуск по 23 главе НК всегда разделится на декабрь-январь в 1-НДФЛ и это логично с точки зрения изменения, допустим, шкалы налога с начала года...но все налоговики настаивают на перечисление ПОЛНОГО отпускного НДФЛ именнопри выдаче декабрьской зарплаты...у них ест своё начальство, которое крайне не любит формальный "недобор" годового налога... у них есть свой план по сбору...и становиться в гордую позу чистого соблюдения НК - просто не по-людски, если угодно...сколько % у нас отпускников декабрь-январь?мы разоримся?

это по отпуску...а по обратке - по б/л - ну просят в приватных разговорах налоговики сделать ВТОРЫЕ пересчётные 2-НДФЛ перед сдачей отчётности, чтоб НДФЛ_начисл = НДФЛ_удерж...просят чисто по-человечески...Вы представьте тех замотанных женщин, которые "доживают до спокойной пенсии" в отделах по НДФЛ... это ж не "жирные" отделы по НДС и прибыли...мы опять будем становиться в позу гордого орла?"быть принципиальным в мелочах - это мещанство" (с) А.Чехов

не удержусь, чтоб не хвастнуть - красиво я переиграл НДС-ницу на неделе...50 минут плотной работы... глаза в глаза и убедительная речь...вышел как выжатый лимон и сразу принял 250 на грудь... махом...плюс три миллиона родной фирме...кто б только оценил :)

единственно, что меня угнетает, что папа установил мне з/п в полтора раза выше, чем даже ГБ холдинга, не говоря уж о наших 27 филиалов по всей России... когда я написал четвёртое(!) заявление об уходе он на полном серьёзе вызвал охранника и заявил, что переломает мне ноги :)но сейчас ситуация выправилась... я просто быстро поправляю годовые начисления и уже заканчиваю делать файлы в ПФР последним филиалам... девчата быстро учатся не бояться этой дурацкой отчётности :)коньяков полон стол...девчата-ГБ уже не завидуют моей з/п, а непрерывно звонят за консультациям...с Урала привезли рыбу, которую я никогда не едал-с :)с Кисловодска шоколад, внутри которого коньяк(!)обалдеть!

Так значит в карточке НДФЛ в доходе за декабрь должен звучать полный доход отпуска а не часть декабря. и соотвественно налог с этих доходов!!!Соотвественно 1ндфл карточка в 1с неправильная!!!

в расчетном листке за декабрь "должен звучать полный доход отпуска" !!!!!!а не в карточке

ст. 236 , 237 НК, 1 и 2ндфл в 1с не привильно формируются в последнем месяце налогового перида!!! Скажит кто что против или нет!!! или над нами прикололись в 1С?

не прикололись!!!всё правильно сделали!!!!!!

в расчетном листке указан доход физ. лица за период и налог с этого дела, в карточке НДФЛ должен звучать тотже доход полученый физ. лицом в этом периоде и уплаченный налог!!!

ст 209 НК, что является базой для нологооблажения!!! какие вопросы, путают расходы будущих периодов предприятия и доход физ. лица!!! неправильно заполняетсякарточка НДФЛ в 1С ЗиК 262 рел. и все!!!

так может сначала приказ по заполнению налоговой карточки почитаешь!!!и вообще налоговая карточка уже вроде как не действует, потому что минфином не утверждена!!!

НДФЛ по НК это горыныч с тремя головами: НДФЛ, НДФЛ_уд и бухгалтерский НДФЛ...золотое правило: только в ЗиКе горыныч реализован на 100%если Вы сомневаетесь в 1-НДФЛ в ЗиКе(!), то долго не думайте, а открывайте 23 главу НК и изучайте... желательно без суеты и вдумчиво...если Вам лень найти кодекс в инете, то я процитирую:Статья 223. Дата фактического получения дохода.2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом)..Прошу обратить внимание на предлог "ЗА"...программно в ЗиКе это "ЗА" реализовано как период ДЕЙСТВИЯесли Вы в ЖР посмотрите, то всегда увидите даты периода действия в каждой строчке (как правило, месяц)-------------------Валера, специально для Вас - по одной голове Горыныча (бухНДФЛ) у нас будет проводка 70-68.1 на ПОЛНЫЙ отпуск...по второй голове Горыныча (НДФЛ_нач) мы обязательно разобьъём отпуск на декабрь и январь, что и покажет 1-НДФЛпо третьей голове Горыныча (НДФЛ_уд) мы перечислим НДФЛ при выдаче декабрьской з/п

Что должна отражать 1НДФЛ , доходы физ. лица зе период, ну и что это за доход в декабре без так называемой январской части отпуска?

Вам знакомо словосочетание "доходы будущих периодов"?-----------почему так?потому что запомните золотое правило:в бухгалтерском учёте всегда работает период регистрациив налоговом учёте (для любых налогов) всегда работает период действия--------если Вы сомневаетесь в моих словах, то спросите у своей ГБ сколько раз она сдавала уточнёнки по налогам и сдавала ли хоть единый раз "уточнёнку" по бухбалансу...

гена ст. 209 читаем и делаем выводы!!!

гена вы значит когда даете человеку справку НДФЛ, в которой должен присетствовать весь его полученный доход еще даете справку что другая часть его доходов это будущее!!!

Народ , как вообще вы даете справки по НДФЛ своим сотрудникам, например для получения ссуды, вы там не указываете "доходы будущих периодов"? И вообще доход по коду 2000 он включает доход будущих периодов что ли???

кто-нибудь мне может объяснить - почему каждый год в начале я всё время объясняю людям разницу между налоговым учётом и бухгалтерским?почему мы спокойно понимаем разницу между механикой и квантовой механикой... и обязательно с упорством, достойного лучшего применения, пытаемся "воссоединить", "сооднотипить", "съединообразить" НУ и БУ?я не понимаю...есть два разных подхода - их надо принимать как данностьа соединить их невозможно - так же как мы не можем одинаково подходить к мужчине и женщине...-----------я предчувствую следующий вопрос: "а какой дурак всё это придумал?"-------------не суетитесь... я ж Вам сказал, что налоговики ПРОСЯТ давать людям "нормальную" справку

Гена. Как называлась эта рыба? (с) Н.В.Гоголь. Ревизор.Так вы считаете, что отпускные это оплата труда?И дата получения дохода в виде отпускных - это последний день каждого месяца отпуска (п.2 ст.223)?А больничные? Когда у них дата получения дохода?

Ну как ты считаешь 2 ндфл 1 ндфл в гарафах доходов есть различия? Правила читаль в модуле 1С или как?

не суетитесь... я ж Вам сказал, что налоговики ПРОСЯТ давать людям "нормальную" справку - в ковычках "нормальную" это значит что?

Где Гена?

На этом форуме есть же агенты 1С, они что думают, отдел аналитики, пусть разъяснят?!

Но и утром всё не так,Нет того веселья,Или куришь натощак,Или пьёшь с похмелья.Хоть бы склон увит плющом -Мне бы то отрада...Эх, хоть бы что-нибудь ещё -Всё не так, как надо....И не церковь, не кабак -Ничего не свято...Нет, ребята, всё не так -Всё не так, ребята

Гена это ты так в налогой отчитаваешься, по делу давай!!!Или все не проходит номер с убеждением того чего нет на самом деле?

Вообщем итог , у тех кого я знают работают с ЗиК при выдаче справки НДФЛ по требованию сотрудника правят прямо в печатной форме суммы для того что бы было правильно, в самой карточке боятся править суммы доходов, и так из года в год, вот это реально происходит у многих!!!Ну а при сдаче ндфл за 2005 другой вопрос, но вытекающий из данного, пусть из 1С почитают эту тему и прояснят, на линию консультации не дозваниться (занято)!!!

может хватит здесь орать?ты приказ по заполнению карточки прочитал?Приказ МНС РФ от 31 октября 2003 г. N БГ-3-04/583     В случае выплаты налогоплательщику сумм в оплату очередного отпуска,других аналогичных выплат за неотработанное время, исчисляемых вустановленном порядке исходя из среднего заработка, суммы таких выплатуказываются в поле (полях) того месяца налогового периода, за который ониначислены.

Ну зачем хочется жить всем по уставу? Вводим переходящий отпуск, рассчитываем. Руками ставим сумму декабрь-январь на декабрь, на январь ноль. Плевал я на проверки, никто не будет проверять по базе. А в карточке будут все нормально. Вам еще в марте принесут БЛ за декабрь. Будете сторнировать декабрь?

не стоит плевать на проверки...согласитесь, что не Вы будете "работать" с инспектором...а Ваш покорный слуга...и "отмазку" по НДФЛ не Вы будете придумывать, а я...

да и вообще... у меня полное впечатление, что Вы вместе с VZ где-то летаете в далёком межзвёздном пространстве...и абсолютно не слышали о таких понятиях, как компромисс...когда Вас мент будет забирать в "обезьянник", Вы будете кричать о Конституции и требовать вызвать адвоката?ну-ну...я думаю... всё различие ответной реакции будет различаться только в наличии или отсутствии в правой руке сержанта дубинки-демократизатора...

Геннадий Янович, завтра еще не наступило.

подождите, Вера... я что-то главное пропустил?я где-то ошибся и получил жёлтую?я не понял Вашей фразы...(или Вы банально в меня влюбились... ещё раз - не стоит этого делать... я жуткий эгоист)

Наверное пропустили. Я Вас просила, а Вы не возражали, не появляться на форуме до завтра.

согласитесь, что слова "просить" и "приказать" различны...

Соглашаюсь. И прошу еще раз. Не появляйтесь на форуме до завтра.

понял... много "оффов"...можно мне чётко и сухо ответить в тематической ветке?я вижу ошибкуили запрет "до завтра" полный?

Я отвечу просто и четко: посты valeriy vm есть жевание соплей. "Желание" его ГБ выдает непрофессионала на ответственной должности. Желание налоговиков - бред собачачий. Или бред, что такое желание вообще присутствует. Склоняюсь ко второму варианту.А потом "представьте тех замотанных женщин" в отделах НДФЛ, вспомните, что свою зарплату они получают из отнятого у вас самих, и что своими "просьбами" они вас же и подставляют под удар коллегам из "прибыльного" отдела. И пожалейте этих ...

Железяка, я могу ответить VZ?в рамках дискуссионной этики?

можно я чуть обозначу...я ведь могу ударить по каждому слову разрешите мнея буду бить по каждой фразе...