УПП Убыток текущего периода #619507

На конец 2011 года был убыток (10руб). В январе у Организации опять убыток(2руб). Документ Расчет Налога на прибыль делает проводку Дт 68.04.2 Кт 09  Сумма 8руб Дт 68.04.2 Кт 68.04.1 сумма -10руб и в итоги получается что нам бюджет должен 10 руб. Что я не так сделал?

апчик

[Что я не так сделал] открой ИТС и сделай по уставу: на начало года на 09 счёте не может быть убытка текущего периода

можно конкретно статью, пытался найти. Читал я про то, что надо переносить на 97 счет. Ну это все касалось БУХ . А про упп не чего нету. При описании переноса по НУ нету такой аналитике: ВИД РБП - "убытки прошлых лет". Так что я счел что это только касается БУХ. + Говорил про это ГлБух она сказала что можно оставлять на 09 счет с аналитикой "Убыток текущего периода".

[ГлБух она сказала что можно оставлять на 09 счет с аналитикой "Убыток текущего периода".] дура, ни разу в жизни ни видевшая декларацию по налогу на прибыль

[А про упп не чего нету] какой то у тебя ИТС не правильный, на моём всё есть Перенос убытков на будущее Бухгалтерия предприятия (ред. 1.6) Управление производственным предприятием Комплексная автоматизация 16.06.2010

+ 1 Перенос убытка на будущее означает, что в будущем планируется уменьшение налоговой базы. В бухгалтерском учете такое  уменьшение налоговой базы произойдет за счет списания отложенного налогового актива. Поэтому в момент переноса убытка в  ручной операции отражаются временные разницы в оценке актива "Расходы будущих периодов".  А в бухгалтерском учете отражается возникновение отложенного налогового актива. С помощью проводки: с кредита счета 09 по виду "Убыток текущего периода" в дебет счета 09 по виду "Расходы будущих периодов" на сумму, равную сумме убытка, умноженную на ставку налога на прибыль.

Из статьях в интернете написано что "может" переносится. Соответственно не обязан вот и наш бухгалтер говорит что я хочу так.

на диски ИТС не магу найти такую статью, сейчас сделаю доступ на сайт ИТС посмотрю что там.

и чё - уволишься ?

мне просто надо аргументировать свою точку зрения (перенос на РБП). ГлБух его трудно переубедить имея выдержки из форума миста и тому подобных.

а УПП пох: пока не будет проводки по 09 счёту убытки текущего - убытки будущего , РНнП будет херачить

из стать на ИТС. там опят же указан "вид РБП" убытки прошлых лет. у меня такой аналитики нет. Что выбирать.

пипец пишу в последний раз: с кредита счета 09 по виду "Убыток текущего периода" в дебет счета 09 по виду "Расходы будущих периодов" на сумму, равную сумме убытка, умноженную на ставку налога на прибыль.

я сейчас говорю про 97.21. Какую там аналитику ставить. по 09 там все понятно.