УПП: Как откорректировать затраты, по неправильно указанной статье затрат ? #684659

Добрый день! Ситуация следующая. Первые пол года отражали затраты на 44 счете по статье, с видом расходов НУ="Расходы на рекламу (нормируемые)". А, как оказалось, нужно учитывать по статье, с видом расходов="Не учитываемые в НУ". Подскажите, как правильно эту корректировку отразить ?

Т.е. фактически организация недоплачивала в бюджет деньги. Как в УПП отразить доначисление налога на прибыль?

Корректировка прочих затрат помогает

НП годовой - можно наплевать на уточнение.

Так получается, в прошлых периодах затраты относились на 44 счет, и уже закрыты. Корректировкой прочих затрат мы что отразим?

Хотя корректировкой прочих тут не обойтись. Корректировку записей сразу делай. А то Корректировка прочих скорее ВР создаст, чем ПР.

+ понятие "прошлые периоды" слишком растянуто.

думаешь ТС  в состоянии отразить ПР ?

мне как-то индифферентно.

ыыыыыыыыыыыыыыыыы

"Как в УПП отразить доначисление налога на прибыль?" бухгалтерской операцией

Если корректировкой, то тут же ещё надо УчетЗатратРегл двигать. Простой проводки по НУ тут же не обойтись..

проводки не только по НУ но и по БУ

А какая проводка должна быть. Не очень понятно за счет чего отражать затраты по нужной статье.. В прошлых месяцах были проводки 1. Дт44 Кт76 2. Дт90 Кт 44 По не правильным статьям. А в текущем периоде...я как понимаю вообще не надо сторнировать записи прошлых периодов, нужно просто в текущем отразить.. Только вот по проводкам что-то не понятно какие должны быть

Доначисление налога на прибыль: Дт 99 Кт 68

т.е. в данной ситуации нужно просто доначислить налог этой проводкой, и всё?

и по НУ тоже

ага)

Он тебя обманывает. если просто доначислишь НП, то познаешь много геморроя. ПБУ 18/02 применяется?

а при чем здесь разницы?

например?

действительно. А при чем тут разницы? Вхерачим проводку по начислению НП и посмотрем как система с этим справится.

если нет ВР и ПР то можешь привести пример проблемы

а даже если и есть ?

в студию)

открой в коде расчет НП и интерпретируй алгоритм.

Одно из двух: либо ты не выспался, либо твой акк. взломали.

все ок, расскажи мне как отразится на работе программы ручная проводка по БУ  Дт 99 Кт 68

очевидным образом перестанет работать анализ налога на прибыль и будет убита реформация баланса

анализ налога на прибыль будет работать так как нужно, то есть отражать фактическую картину то учитывали неправильно

если ты доначислишь ручной проводкой НП, то при очередном регламентном расчете программа рассчитает НП нарастающим итогом исходя из наличествующей базы (при отсутствии ПБУ 18/02), которую ты не предлагаешь корректировать, либо счетом по данным БУ с добалвением корректировки налога из-за разниц, которые ты опять же не предлагаешь корректировать. Результат очевиден - он нулевой.

а ты пропустил мимо глаз?

"которую ты не предлагаешь корректировать," предлагаю, в

а в даже намека нет на ПБУ 18/02 ни одного)

мимо))

в любом случае в цель. Там для обоих случаев написано. что сделать в совершенно не понятно.

[анализ налога на прибыль будет работать так как нужно, ] сядь на один стул, либо ПБУ 18 есть и анализ ты убил, либо его нет и отчет не работает =)

попробуй присесть на два) отчет заработает только если ты перепроведешь все документы с поступлением/распределением и т.д. данной услуги с начала года и так же все регламентные документы (РСВ, определение фин результата,расчет по НП), что тебе вряд ли кто даст сделать

либо вручную откорректируешь проводки НУ и регистры по учету затрат, что легче сказать чем сделать

конечно не даст, поскольку поедет валюта  баланса и для суръёзной конторы это не приемлемо ты просто не умеешь их готовить

расскажи как? и в каких местах и самое главное сколько раз если допустим такие затраты приходовались несколько десяткав раз в различных периодах ?

Чего интересного даст корректировка регистра затрат?

ты нам расскажи) это же твое решение в ))

Марк, для пишутся обработки, порождающие нужные корректировки Рг, строк в них бывают тысячи

я уже как бы другое решение предложил. ты только ппр занимаешься.

Спасибо за рассуждения :) По делу. ПБУ 18/02 конечно применяется. Я считаю что просто проводка по доначислению налога на прибыль, дт99 кт68 - недостаточно. Нужно же ещё отразить на основании чего был доначислен этот налог...

сделай в незакрытом периоде в НУ Дт 90.07 Кт44 с "-" по статье старой по разру НУ и Дт90.07 Кт 44 с "+" по нужной статье по разрезу ПР на ту же сумму. при расчете НП все пересчитается как надо. (если это все затраты текущего года)

это-же не ручной операцией делать нужно, затрагиваются же затратные счета. Значит ещё движения по регистру УчетЗатратРегл надо делать... Пытаюсь документом ПрочиеЗатраты, с видом операции Списание делать, но по проводка как-то не так получается..

444-й закрывается только на 90-й. пофиг на регистр затрат по-большому счету.

как пофиг, у нас-же фигурирует затратный счет :)

Ничего не случится.

стоп. для полноты картины по дебету 44-го нужно списать образовавшееся в никуда.

зачем, на 44 нет остатков, если это не транспортные расходы

ну в описанной мной схеме проводок возникнет остаток по разрезу ПР и НУ.

ну не на 44 же счете

Еще раз то, что я предложил (без правки регистра учета затрат): сделай в незакрытом периоде в НУ Дт 90.07 Кт44 с "-" по статье старой по разру НУ и Дт90.07 Кт 44 с "+" по нужной статье по разрезу ПР на ту же сумму. при расчете НП все пересчитается как надо. (если это все затраты текущего года) Возникнет остаток по разрезам ПР и НУ. если быть совсем точным, то сперва исправляем дебетовый оборот по 44-му, т.е. исправляем ошибку в отражении затраты. Дт(ПР) 44 <новвая статья> + сумма т.к. регистр затрат не правили, то руками это закрываем проводкой Дт (НУ) 90.07 Кт (НУ) 44 <старая статья> -сумма Дт (ПР) 90.07 Кт (ПР) 44 <новая статья> +сумма тогда все будет совсем корректно.

я против

Аргументируй. конечно не совсем кошерно, но ничего не гнет, нормально ложится в общую схему учета.

методически не верно, в угоду механизмам УПП, гонять обороты 44 счета в ситуации, когда все уже на 90-х счетах

не помню как декларация по НП формируется в УПП. в БП 2.0 без оборотов по 44-му, т.е. без исправления корреспонденции 90-44 декларация нормально не заполнится.

после этих операций поедет валюта баланса, что неприемлемо для бухгалтерии

с чего бы она поехала?

а никакого вменяемого контрольного отчета сверки БУ/НУ затрат 44, 9х + регистров Затрат БУ/НУ для УПП 1.3 нет? чем кто пользуется когда нужно провести ряд ручных операций и проверить что синхронно во всех учетах все ОК?

ручные операции отражаются документом прочие затраты, за бух.операции применяется трепанации черепа

Правильные проводки:

лекарей собралось... И все на столько уверены в своей правоте и не погрешимости, что не удосуживаются аргументировать :)

После останется сальдо на 44 по НУ и ПР.

улыбнуло да пофиг всем прибыль, ибо мозг занят НДС

Учу складывать столбиком. Дорого!

это понятно, но поздно пить боржоми когда печень отвалилась. офф, кстати еще вопрос, кто подскажет как правильно списать НДС налоговый вычет при списании боя, брака товара. В УПП эта подсистема как-то по идиотски сделана.

Не надо вестись на требования налоговой. Вы приобретали товар для того, чтобы разбить?

[В УПП эта подсистема как-то по идиотски сделана.] брехня НДС по партиям запасов работает идеально и восстанавливается автоматом, если норма боя превышения установленную

это к аудиторам, не будем привязываться к бою, например какие нибудь внереализационные расходы - "съел директор" где я могу при списании поставить галочку "Списать НДС на затраты", указать счет списания товаров, счет списания НДС. а как? в Партиях товаров на складах (бух) нет суммы НДС.

Организация НЕ осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0% т.е НДС по партиям запасов вести отдельно мне не надо.

Тогда документ ОтражениеНАчисленияНДС тебе в руки.

[т.е НДС по партиям запасов вести отдельно мне не надо.] нравиться мудохаться с восстановлением НДС руками - не вопрос

"НДС по партиям запасов работает идеально" Да ну попробуй сделать расчет НДС в случае производства и сложного учета НДС удивишься сколько новых слов ненормативной лексики освоишь

Делаю нормально и что?

При более менее серьезном производстве, это такие дикие тормоза

+ Сложный НДС, импорт, экспорт, 17 переделов. УПП в плане НДС типовое, партионка - проблем нет. Долго считает это да, но быстрее чем руками.

Долго это в четыре раза дольше чем РСВ?

Сколько документов выпуска? Сколько позиций в документе?

Спасибо, не знал, смотрю в гугле многие компании в судах отстояли право на вычет по порче и бою. если я его запущу в учетной политике с 4 квартала, введу остатки синхронно с Партиями Бух, то все будет ОК? В базе производства нет, только торговля без импорта/экспорта.

РСВ - 0,5 - 1 час. НДС - 2 часа.

[ если я его запущу в учетной политике с 4 квартала, введу остатки синхронно с Партиями Бух, то все будет ОК? В базе производства нет, только торговля без импорта/экспорта.] при прямых руках будет ОК, даже при полупрямых =)