УПП: Авансы по налогу на имущество #724493

Смотрю раздел 2 отчёта "Авансы по налогу на имущество". Мне кажется, что за вычетом земельных участков (а их у нас нет) сумма в этом разделе должна быть равна сальдо 01 - сальдо 02. А не равна Я уж по разному крутил "Ведомость амортизации ОС за период" - никак на нужную сумму не выйду. Какие признаки ещё надо учесть, как их увидеть в отчётах?

движимое имущество, введенное в эксплуатацию с января 2013? бухгалтера не знают об этом?

А движимость имущества определяется по "Группа учёта ОС"?

ахха

Да, по нему

Даже если всё имущество, введённое в эксплуатации с 2013 года, убираю, "Ведомость амортизации ОС за период" всё равно больше показывает, чем в "Авансы по налогу на имущество".

а к авансам еще не прикрутили расшифровку? а ведомость совпадает с ОСВ по 01 и 02?

Расшифровки нет. Ведомость совпадает с ОСВ 01-02.

по группам ведомость делали? может все-таки выпадает какая-то группа, а Вы этого не видите? отбирали ОС вручную? может ошиблись? в общем, картинок не хватает

Ведомость амортизации ОС за период: Декларация: ОСВ:

а как откинули лишние ОС?

Вручную А вот Ведомость амортизации ОС в XLS:

а у меня совпало. просто я сумму правильно посчитала

(хотя очень не хотелось этого делать. могли бы и по дате ввода отсортировать)

что-то мешает открыть отчет и позырить запрос, которым он отчет собирается ? код там детский и если счет учета и амортизации не менялся, то  кроме группы ОС и даты принятия к учету ни каких других отборов по ОС нет и да, код в самом деле простой, я его пилил три дня назад, ибо у меня ОС передают в аренду со сменой счета учета

[Вручную ] руки оторвать в ведомости есть дата принятия к учету в отборе

Подведём итоги для тех, кто будет искать на тот же вопрос: В статье 374, п.4 НК РФ поименовано имущество, не являющееся предметом налогообложения для налога на прибыль. В вашем случае полезен пп.8: движимое имущество, принятое с 1 января 2013 года на учет в качестве основных средств. Это имущество можно посчитать, сформировав Ведомость амортизации ОС за период и отфильтровав по дате ввода в эксплуатацию. Это и есть разница между остатками ОС в БУ (сальдо 01 - сальдо 02) и суммой в отчёте по авансам по налогу на имущество.