#0
by barsik123
УПП 1.3 конф. 60.3 При формировании книги продаж за 4 кв 2014 в документ "формирование книги продаж попадает реализация без НДС", а при печати отчет книга продаж не выводит реализацию без ндс. ГБ категорически настаивает,что эти записи должны попадать в книгу продаж, так ей сказали в налоговой.
#2
by barsik123
Прикольно. Получается,что вот это и отменяет отображение счет-фактур без ндс. По операциям, освобожденным от НДС по ст. 149 НК НФ, не нужно вести журнал учета счетов-фактур, книги покупок и продаж: С 1 января 2014 года налогоплательщики освобождаются от обязанности составлять счета-фактуры, вести журналы их учета, а также книги покупок и продаж при осуществлении операций, освобожденных от НДС по ст. 149 НК РФ. Такое изменение внесено Федеральным законом от 28.12.2013 № 420-ФЗ. Комментируемое постановление учло данные изменения налогового законодательства. Тогда вопрос, а что же будет попадать в колонку 19(суммы освобожденные от налога)???? И что сказать налоговой, которые требуют наличие такой информации.
#3
by barsik123
Вот уточнил у ГБ. Она говорит,что у нас не 149 статья, а 148 статья. код операции:1010812 (Реализация работ, услуг, местом реализации которых не признается территория Российской федерации, в том числе реализация работ в таможенном союзе). По данной статье должно попадать.
#5
by barsik123
не совсем экспорт, это реализация в Казахстан, а туда со слов ГБ реализация не по 0 ставке, а просто "Без ндс".
#8
by barsik123
вот в самом начале по ссылке описано,что за услуги организации: По таким услугам Только нигде не могу найти, где описаны правила заполнения книги продаж для такого случае.
#10
by Naumov
ДА я вот перечитал и НК в новой редакции, и правила заполнения книг измененные, но как-то за уши притянуто, что не нужно в книгах с-ф "без НДС" регистрировать, если такие были получены. к тому же огульное не включение с-ф "без НДС" автоматически исключает редкий (но вполне имеющий право на жизнь) случай "без НДС" по 145-й статье, для которого обязанность выставлять С-ф никто не отменял.
#11
by bolero
mwahaha, я себя от этого гемора избавил кардинально, продавая в казахстан от юр.лица на УСН
#12
by шаэс
по 145-й написано, что: "Для организаций, применяющих освобождение от уплаты НДС по статьям 145, 145.1 с 1 октября 2014 года добавлена специальная опция в учетной политике. У остальных организаций эта графа заполнению не подлежит"
#13
by Naumov
Т.е. невключение в книгу покупок получается лишь по причине, что некуда сумму покупок без НДС вписать? :)
#16
by шаэс
ну вот эта фраза - с партнерского. а вообще из дополнения к описанию обновления 1.3.56: Учетная политика С 01.10.2014 для организаций, освобожденных от уплаты НДС по ст. 145 или 145.1 НК РФ, необходимо установить в учетной политике признак "Организация освобождена от уплаты НДС"
#17
by Naumov
ну дополнение дополнением. Это опять же последствия принятого в 1С решения. Они не пишут на основании чего они решили, что нужно теперь вот так.
#18
by barsik123
а если организация является плательщиком НДС,но есть операции без ндс,то эту галку можно использовать или нет?
#19
by шаэс
ну почему же... пишут: > расскажите пожалуйста почему при реализации товаров без НДС (4 квартал), не попадают данные в книгу продаж Это связано с тем, что правила заполнения (ведения) Книг и Журнала (постановление Правительства РФ от 30.07.2014 г. № 735) были приведены в соответствие положениям НК РФ. В соответствии с п. 3 ст. 169 НК "Налогоплательщик обязан составить счет-фактуру, вести журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж: 1) при совершении операций, признаваемых объектом налогообложения в соответствии с настоящей главой (за исключением операций, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) в соответствии со статьей 149..." Исключением является осуществление операций налогоплательщиками, использующими право на освобождение в соответствии со статьями 145, 145.1 Налогового кодекса Российской Федерации. В соответствии с Приложением № 5 Постановления Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137 (ред. от 29.11.2014) "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость". "в графе 13а - итоговая стоимость продаж по счету-фактуре, выраженная в иностранной валюте, включая налог на добавленную стоимость, а в случае получения суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав - полученная сумма оплаты, частичной оплаты по счету-фактуре, выраженная в иностранной валюте, включая налог на добавленную стоимость. Эта графа заполняется только в случае реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав за иностранную валюту". > а также в 19 графу "в графе 19 - итоговая стоимость продаж по счету-фактуре, освобождаемых от налога на добавленную стоимость в соответствии со статьями 145 и 145.1 Налогового кодекса Российской Федерации." Для организаций, применяющих освобождение от уплаты НДС по статьям 145, 145.1 с 1 октября 2014 года добавлена специальная опция в учетной политике. У остальных организаций эта графа заполнению не подлежит.
#24
by шаэс
а вообще - тема до сих пор на партнерском форуме актуальная. все спрашивают, что делать, когда есть и обычные реализации и "без ндс". ответа пока нет
#25
by barsik123
опять ГБ подошла, говорит еще раз звонила в налоговую, ей настоятельно скзали,что должно отражаться для организаций, которые работают по статье 148, проверю последние обновление, если там не исправили,то сам доработаю.
#28
by Naumov
Про покупки в 1137 можно зацепиться за строку "2. Подлежат регистрации в книге покупок: счета-фактуры (в том числе корректировочные), полученные от продавцов и зарегистрированные в части 2 журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, по мере возникновения права на налоговые вычеты в порядке, установленном статьей 172 " При Без НДС как бы права вычета не возникает, поэтому можем не регистрировать. Но такая формулировка была и в прежних редакциях 1137
#29
by barsik123
Нет там не продажа, оказание производственных услуг на территории Казахстана и в данном случае 0% не используется. Я уже ссылку давал про 148 ст. еще раз повторю: Там в самом начале описывается.
#30
by Naumov
НУ и где там написано, что применяется ставка БезНДС? Реализация за пределами РФ это НДС0. Более того статья 148 за применение ставки не отвечает. Она лишь определяет место реализации в РФ или за бугром.
#31
by barsik123
Я не бух и глобально не изучал этот вопрос на уровне статей НК, но такая схема в организации используется уже не один год и всегда было "Без ндс", налоговую проверку организация по этому вопросу проходила успешно. 0% используется когда есть экспорт на территорию другого государства, эту 0% ставку нужно подтверждать документами, а в моем случае действует именно на такую операцию освобождение от налогообложения.
Тэги: 1С 8
Ответить:
Комментарии доступны только авторизированным пользователям
Похожие вопросы 1С
- кто-нить дописывал в УСН книгу покупок и книгу продаж?
- Как проверить книгу продаж и книгу покупок?
- Бух 478.Перестали попадать атоматически счета-фактуры в книгу продаж
- v7: Два раза попадают счета фактур в книгу продаж
- Почему возвраты не попадают в книгу покупок и продаж
- Реализация одного и того же товара с НДС и Без НДС в Рознице в УПП 8.1
- с 2012 не попадают счета-фактуры на реализацию в книгу продаж
- БП 2.0.34.7 СФ на аванс не попадают в книгу продаж
- перепродажа товара купленного с ндс, продажей без ндс. цена с ндс
- КА 8.2. Реализация без НДС попадает в книгу продаж
- Реализация товаров с МЦ.02 не попадают в книгу продаж
- Счет фактура полученный попадает в Книгу продаж и в книгу покупок.
В этой группе 1С
- Как в отчете/запросе колонку считать только по итогам (по группе)
- из excel в MSSQL
- Итоги по иерархии
- УниверсальныйОбменДаннымиXML 8.3 Многострочные строки
- Рекламные расходы в БП3.0
- Что это за каталоги
- Управляемые блокировки в УПП.
- Разные форматы представления числа на клиенте и сервере
- OpenVPN коннект есть пинга нет
- Как быстро выгрузить ТЧ в УФ?
- Заполнение РСВ-1 при смене статуса иностранными работниками
- отбор по номенклатурной группе
- Работа со Штрих-М-ФР-К в 1с82 через AddIn.DrvFR
- не закрывается 44 счет БП 2.0
- Как отключить регистрацию изменений узла?
- Как увеличить себестоимость товара при партионном учете?
- Бухгалтерия 3.0 настройка пользователя для НДС
- Передача даты в битрикс
- Как отключить внешнюю компоненту?
- tuple concurrently updated