Погашение ОНА - неверные проводки при закрытии месяца #769373

Добрый день. При закрытии месяца регламентной проводкой расчет налога на прибыль делаются следующие проводки: Дт 77(субконто "Готовая продукция) - Кт 68 - 123,83 р. , Дт 68 - Кт 09(субконто "Готовая продукция) - 215,08 р. Очень смущает проводка: Дт 68 - Кт 09 - 215,08 р. - она образует отриц. значение по субконто "Готовая продукция) - это недопустимо. Хотя по справке: расчет нал активов и обязательств должна быть проводка Дт 68, 04 - Кт 77 - 91,25р. Нач. остаток на 43 счете по ВР - 38 552,90, конечный по ВР - 39 009,14. входящих остатков по 09 счету нету. отчет Анализ налогового учета без ошибок.