#0
by 1сv8
Всем привет, подскажите как грамотно отражать даты дохода по НДФЛ, чтоб все ровно ложилось в 6-НДФЛ. 1) Пример такой. Есть БЛ с 3.01.2016 по 22.01.2016, выплатили его 12.02.2016 вместе с зарплатой. Какую сюда ставить дату получения дохода? Правильно ли ставить 12.02.2016? Этот же БЛ был продолжен по 01.02.2016, оплачен вместе с зарплатой за январь и первым БЛ 12.02.2016. Какую дату ставить в этом БЛ?
#0
by 1сv8
Всем привет, подскажите как грамотно отражать даты дохода по НДФЛ, чтоб все ровно ложилось в 6-НДФЛ. 1) Пример такой. Есть БЛ с 3.01.2016 по 22.01.2016, выплатили его 12.02.2016 вместе с зарплатой. Какую сюда ставить дату получения дохода? Правильно ли ставить 12.02.2016? Этот же БЛ был продолжен по 01.02.2016, оплачен вместе с зарплатой за январь и первым БЛ 12.02.2016. Какую дату ставить в этом БЛ?
#3
by pavlika
Для совсем ленивых: 1. В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 - 5 настоящей статьи, дата фактического получения дохода определяется как день: 1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;
#4
by El_Duke
строки 100 и 110 - 12.02.16, строка 120 - 29.02.16 Я вот знаю что и где должно быть, но в ЗУП 3.0 никак не получается правильно сделать для межрасчетных выплат. Заполняет какую то муйню в датах и хз что в строке 130, при этом строка 140 - правильно. Для зарплаты доки строк 100-140 формируются верно. На ИТС в статье все расписано красиво, на практике полная муйня ...
#8
by Decabtry
ЗУП 2.5. Та же байда, как даты не ставь сумма БЛ не встает в 130, в 140 все отлично. Кто нибудь разобрался с этой проблемой.
#9
by SleepyHead
В 6-НДФЛ есть расшифровка показателей. Откуда что берется не совсем ясно, но хотя бы понятно, по кому сколько. А дальше легко разобраться по регистрам "Учет доходов НДФЛ", "Расчеты НП с бюджетом".
#13
by Gena1984
Ни как не могу понять. Месяц начисления больничного стоит февраль. Больничный за периода с 1 по 5 февраля. Больничные платим в зарплату. 14 февраля выплата зарплаты за март. За февраль выплата зарплаты будет 14 марта. В этом больничном какую дату выплаты ставить 14 февраля (ближайший день выплаты зарплаты) или 14 марта (день выплаты зарплаты за февраль).
#15
by Gena1984
Не правильно написал. конфигурация УПП. Ни как не могу понять. Месяц начисления больничного стоит февраль. Больничный за периода с 1 по 5 февраля. Больничные платим в зарплату. 14 февраля выплата зарплаты за январь. За февраль выплата зарплаты будет 14 марта. В этом больничном какую дату выплаты ставить 14 февраля (ближайший день выплаты зарплаты) или 14 марта (день выплаты зарплаты за февраль).
#17
by Alexandr_U1982
1. Ставить 12.02.2016 2. Для выплаты продолжения тоже ставить 12.02.2016 29.02.2016 - это крайний срок уплаты НДФЛ с больничного. Перед заполнением 6-НДФЛ хорошо бы ознакомиться с НК РФ (Статьи 223, 226) и разъяснительными письмами о 6-НДФЛ. Приказ ФНС от 14 октября 2015 г. N ММВ-7-11/450@. Письмо ФНС от 15 марта 2016 г. N БС-4-11/4222@ Письмо ФНС от 18 марта 2016 г. N БС-4-11/4538@ Письмо ФНС от 10 марта 2016 г. N БС-4-11/3852@ Письмо ФНС от 12 февраля 2016 г. N БС-3-11/553@ Письмо ФНС от 24 марта 2016 г. N БС-4-11/4999 Письмо ФНС от 24 марта 2016 № БС-4-11/5106
#19
by Alexandr_U1982
Если больничный лист попал в выплату 14.02.2016 ставить 14.02.2016 (кстати, это было воскресенье!). Если больничный попал в выплату 14.03.2016, то ставить 14.03.2016 г.
#21
by Starhan
у зарплаты дата исчисления ндфл - последний день месяца за который начислена зарплата (если уволен - дата увольнения), дата удержания - дата выплаты, дата перечисления в налоговую следующий день (не считая выходных) у больничных и отпусков дата исчисления - дата выплаты, дата удержания - дата выплаты, дата перечисления в налоговую конец месяца в котором была выплата. гпх, дата исчисления - дата выплаты, дата удержания - дата выплаты, дата перечисления в налоговую - следующий день не считая выходных. с остальными видами дохода я не разбирался
#23
by RoRu
это понятно, непонятно, почему возникают ситуации когда не заполняется строка 130 , когда не правильно дату выплаты дохода поставили ?
#26
by Alexandr_U1982
когда дата получения дохода различается в РН "НДФД Расчеты с бюджетом" и "НДФЛ свеления о доходах"
#27
by Starhan
Вот поэтому лучше галочку "Удержание = исчисление" оставить и просто следить за датой выплаты в начислениях. :)
#30
by Skylark
А вот такой вопрос обсуждали или нет еще: Выплатили аванс, удержания НДФЛ не было. А потом сотр загулял и по итогам месяца заработал чуть больше аванса. Минус НДФЛ и получилось, что к выдаче ничего, и еще долг сто рублей. Как в ЗУП 2.5 отразить удержание НДФЛ?
#31
by El_Duke
Как я понял, в ЗУП 3.0 весь доход, не связанный с оплатой труда (это все межрасчетные выплаты), надо выплачивать отдельными документами на выплату. Если производится выплата б/л, отпуска и т.д вместе с зарплатой - наступает косяк пр заполнении 6-НДФЛ
#34
by El_Duke
Теперь с этим придется смириться. Неудобно, но ничего не поделаешь. То, что раньше было не важно - теперь необходимо.
#35
by Skylark
Дык как удержать-то? В аванс не удержали, т.к. аванс это не доход. А в зарплату выплачивать нечего, а удержать можно только при выплате дохода. Я так понимаю, зависло. Писать письмо в налоговую о невозможности удержать НДФЛ и пусть сами с ним разбираются?
#36
by Alexandr_U1982
Можно сделать документ "Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН" и показать, что все удержали как надо. И перечислить в ИФНС все, что положено. А с сотрудника доудержать в следующем месяце, либо пусть в кассу возвращает)))
#40
by Starhan
для начало вообще позвоните в налоговую и спросите что делать. А потом уже подправите в отчете как надо.
#42
by Starhan
Кстати, в случае если был выплачен аванс в апреле за первую половину, а вторую половину месяца челвоек прогулял, проболел, проотдыхал, то ЗУП ставит до ход за этот месяц через месяц. Например за первую половину февраля человек получил аванс, вторую половину был в отпуске, то ЗУП удержание и перечисление ндфл за зарплату (аванс за первую половину месяца) ставит в дату выплаты апрельской зарплаты. хз правильно или нет.
#43
by itlikbez
Строка 130 осталась от предыдущей (неудачной) версии этого отчета. Что вы туда поставите - никого не интересует.
#44
by Starhan
* Кстати, в случае если был выплачен аванс в апреле за первую половину читать как Кстати, в случае если был выплачен аванс за первую половину
#45
by itlikbez
Проще всего - начислить столько, сколько нужно для удержания НДФЛ. Проблемы с налоговой не стоят этих денег. А на будущее - выплачивать аванс за вычетом НДФЛ.
#48
by КнОпка
какое нарушение? В положении об оплате 2 раза в месяц выплачивается зарплата и следовательно пересичляется и НДФЛ 2 раза в бюджет. Что не так?
#49
by El_Duke
с точки зрения НК, аванс не является доходом, с которого надо удерживать НДФЛ, поэтому выплачивать аванс "за вычетом" чего либо - нарушение
#50
by El_Duke
Что не так ? А то, что нет ни одной конфы, где бы это было реализовано. Во всех зарплатных конфах аванс (фиксированный или расчетный)не делает движений по регистрам НДФЛ и значит сумму налога ты узнаешь только при окончательном расчете за месяц. И как ты перечислишь 2 раза НДФЛ в этом случае ? Да и НК этого не требует, номер статьи можно поискать
#51
by КнОпка
Ну у нас проще, 1й раз платится Премия по итогам работы за прошлый месяц. Потом уже зарплата. Проблем никаких
#52
by Starhan
с одной стороны 1. НДФЛ с аванса налогом не считается, поэтому с зп его нужно уплачивать повторно, а этот возвращать, по мнению налоговой 2. нельзя уплачивать ндфл из средств компании, нужно из удержанных средств работника. С другой стороны арбитражная практика показывает, что уплачивать ндфл до окончательной выпаты зарплаты за конкретный месяц можно. Вот вроде частая ситуация то в принципе, чо они с ней не определятся.
#53
by itlikbez
Извини, но бред говоришь. Я имею права выплачивать любой аванс. НК этот вопрос никак не регулирует. У человека зп 200 рублей. Он отработал полмесяца, а я ему авансом не 100 руб, а 87. Где здесь нарушение? Я могу и 7 и 1007 заплатить в аванс. Это вопрос наших с ним договоренностей.
#54
by Starhan
Почему за НДФЛ с аванса грозит штраф Аванс работникам надо выплачивать в день, установленный правилами внутреннего трудового распорядка и трудовым договором (ст. 136 ТК РФ). Но на эту дату не нужно начислять взносы, рассчитывать и удерживать НДФЛ. Страховые взносы начисляют в последний день месяца, исходя из всех выплат работникам за этот период (ч. 3 ст. 15 Закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ). Это касается и взносов на травматизм (п. 4 ст. 22 Закона от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ). При расчете НДФЛ датой получения дохода в виде зарплаты признается (п. 2 ст. 223 НК РФ): последний день месяца, за который она была начислена; последний день работы сотрудника в компании, если увольняется до конца месяца. Пока одна из этих дат не наступила, компания не может определить сумму дохода, облагаемого НДФЛ. Поэтому при выплате аванса НДФЛ не удерживают. А если удержать? Налоговики считают, что преждевременно удержанные суммы не являются налогом. Значит, его надо заплатить снова — в тот день, когда работник получит доход в виде зарплаты. Если же компания этого не сделала, значит, она недоплатила в бюджет НДФЛ. Штраф за это нарушение — 20 процентов от недоплаченной суммы. Правда, налог, удержанный с аванса, можно вернуть из бюджета как ошибочный платеж. Примечание: письмо ФНС России от 25 июля 2014 г. № БС-4-11/14507@
#55
by Skylark
Даже если и так (а это неверно), все равно это не решает проблемы. Ты хоть 7 руб. выплати в аванс, а человек заработает за весь месяц 5 - и как удерживать НДФЛ? Вот кол, ан колу мочало...
#56
by El_Duke
Извини, но бред говоришь ты. Договоренности не должны нарушать нормы ТК, а их в этой части имеется несколько. Во первых имеется письмо Роструда № 1557-6 от 08.09.2006, во вторых - Постановление Совмина СССР № 566 от 23.05.1957 Они говорят что мин. размер аванса должен быть не ниже тарифной ставки с учетом фактически отработанного времени, т.е. фактически 50%. Если у чела зарплата 200 руб. и он отработал полмесяца - гони ему аванс 100 руб, и ни копейкой меньше. И никаких 87 руб. и тем более 7 руб. Надеюсь ты понял где здесь нарушение.
#58
by SeraFim
Люди, а объясните, пожалуйста, как правильно оформлять в 1С больничные/отпускные при переходе в следующий месяц? Например, у человека вычет 1400. Рассчитали больничный в апреле, планируемая дата - 10 мая (вместе с зарплатой за апрель). Все ок - так как это доход будет получен в мае, применяется вычет 1400 за май. Но при расчете в "начислении зарплаты" на эту дату наоборот - вычет убирается и 182 рубля удерживается. Выходит переходящие больничные/отпускные, начисленные в апреле следует считать выплаченными как и основную зарплату - тоже 30.04???
#59
by q15h
Вообще фактическое получение денег считается датой их получения на руки/счет. Дата удержания налога в случае больняка. Перечисление налога - последний день месяца в котором была произведена оплата.
#61
by SeraFim
это всё прекрасно. Но как в программе это отразить, чтобы вычеты правильно считались?
#67
by q15h
У меня лично огромная часть з/п это интенсивность, премии и прочие надбавки. От чего отталкиваться в поисках половины для аванса?
#69
by q15h
В трудовом договоре у меня написано 12 килорублей ) на руки выходит 85 ))) ну минус НДФЛ.. районные, северные, интенсивности премии стаж надбавки за сложность.
#72
by El_Duke
Ну дык ядреными же буквами написано в приведенной нормативке: от тарифной ставки. Это то, что положено платить всегда, с учетом отсутствий само собой. Премию могут не дать, её может совсем не быть, а тарифная ставка всегда железно платится. Ты хороший работник, тебе всегда платят премию. А представь себе разгильдяя, которому премию платят через раз. В начале месяца выплатили, а он по результатам месяца премии лишен. Прикажешь удержание делать ? В вообще тем постом я хотел показать что у работодателя нет произвола в выплате суммы аванса, нельзя его платить в произвольном размере.
#73
by El_Duke
+ Написано в ТД оклад 12000 руб. - аванс не может быть меньше 6000 руб. если он фиксир.суммой платится ну и сколько выйдет с учетом отсутствий если платится расчетом за первую половину месяца.
#74
by Skylark
Смотрю этот инструмент "Изменение порядка учета документов". Он там везде предлагает дату выплаты число из параметров учета "День выплаты по расчету за месяц"... И после обновления в документах начисления зарплаты засандалил её же... Ну что за ботва. Вот у нас допустим стоит 7. А 7 февраля это воскресенье было, и никто ничего не выплачивал. Это только для тех, кто оставил себе простой учет НДФЛ?
#77
by El_Duke
НДФЛ с аванса не платится Я посмотрю на тебя как ты будешь его игнорировать, когда придет предписание из прокуратуры поменять проценты выплаты аванса, в мотивировочной части которого - нормативка из .
#78
by КнОпка
мин. размер аванса должен быть не ниже тарифной ставки с учетом фактически отработанного времени, т.е. фактически 50%. фактически отработал полмесяца и от него 50% могут авансом. Ему и так переплатили когда авансом выплатили полную зарплату, что даже он остался должен предприятию. Его могли бы обязать вернуть в кассу.
#81
by Gena1984
Почему отпуск начисленный в декабре. Даты отпуска декабрь. Дата выплаты дохода стоит 12.01.16, дата получения дохода 31.12.2015. Сумма исчисленного налога НЕ попадает в первый раздел, а сумма начисленного налога попадает. И так по всем отпускам. Что я делаю не так. Конфигурация УПП, последний релиз.
#82
by Alexandr_U1982
Уже очень много раз писали, что по отпускам датой получения дохода является дата выплаты. Вместо 31.12.2015 должно быть 12.01.2016.
#84
by Alexandr_U1982
В вы написали "Дата выплаты дохода стоит 12.01.16", отсюда я сделал вывод, что вы выплатили отпуска 12.01.2016 г. Когда у вас на самом деле были оплачены отпуска? Эту дату и надо ставить в "Дату выплаты дохода" и в "Дату получения дохода".
#86
by КнОпка
а бухи скажут что начисления по отпускам не должны попадать в 1 раздел, а они туда попадут. )
#88
by Alexandr_U1982
Вы можете как угодно заполнить, потом получите письмо счастья из ИНФС, как тут один перестраховщик уже получил.
#89
by Gena1984
Сразу вопрос, если я и там и там поставлю 12.01.2016 отпуск начислен декабрем сумма этого отпуска тогда попадает в первый раздел. как его тогда проверять? так я со сводом за 3 месяца проверял.
#92
by Alexandr_U1982
Где сказано, что не должен попадать в первый раздел? В каком нормативном документе?
#93
by Gena1984
Мне 15 бухов сказали что в 1 раздел декабрь точно не попадает и на учебе нам также говорили, а во второй раздел должен попадать
#96
by Alexandr_U1982
Доходы в 6-НДФЛ собираются не по периоду регистрации (месяцу начисления), а по Дате получения дохода. Датой получения дохода по отпускам является дата выплаты. Если Дата получения дохода приходится на декабрь - попадать не должны вообще в 6НДФЛ. Если Дата получения дохода приходится на январь - попадать должны в оба раздела. Если заработная плата (не отпуск и больничный!) были выплачена в январе, она отображается только во второй разделе, в первый не попадает. Но это ни в коем случае не относится ни к отпуска, ни к больничным!
#97
by Alexandr_U1982
На учебе говорили, что отпуска с месяцев начисления Декабрь 2015 и датой выплаты в январе 2016 г. должны попадать в первый раздел и не должны попадать во второй? А что это была за учеба?
Тэги: 1С 8
Ответить:
Комментарии доступны только авторизированным пользователям
Похожие вопросы 1С
- ЗУП 2.1 как оформить продление отпуска и отзыв из отпуска
- ЗиК: Начисление отпуска неправильно считает дни отпуска
- Остаток отпуска - разное колличество дней отпуска - существенные условия ТД?
- v7: ЗиК. Компенсация отпуска. Увольняется после отпуска по уходу за ребенком
- Исправление начисления отпуска в ЗУП 2.5 пересчет дополнительного отпуска
- ЗУП 3 Больничный во время отпуска с продлением отпуска потом
В этой группе 1С
- Как в момент проведения документа узнать, проведен он уже или нет?
- Процедура или функция с указанным именем не определена
- ЗУП 2.5 6-НДФЛ разные ставки налога
- Ошибка подключения внешней компоненты печати штрихкода
- Поступление в валюте, зачет аванса и округление
- Конвертация. Источник пусто Приемник Справочник.
- Очистить таблицы изменений
- ЗУП 2.5.102.2 Задвоение вычетов НДФЛ
- "Недостаточно памяти" при запуске 1С
- MS SQL - и опять "Попытка вставки неуникального значения в уникальный индекс "
- Как сделать напоминания о сообщении в скайпе более заметным?
- Загрузка цен товаров из 1С Битрикс
- Ограничение доступа на уровне записей. ЗУП 3.0
- ЕГАИС фискальный регистратор печать QR
- БП 2.0 Расчет налога на прибыль. Не закрывается счет 68.04.1
- Как передать в запрос массив и получить ТЗ с данными из этого массива
- КА 2.0 - Декларация по налогу на прибыль (Внереализационные расходы)
- Как в УПП запретить отрицательные остатки по одной из организаций
- как сделать выпадающий список табличной части с заполненными значениями
- Как обойти все регистры сведений и вывести список регистров, в которых нет регистратора?