#0
by ras27
Вроде проще некуда - вводим документы "Дивиденды", он сам начисляет, удерживает и перечисляет НДФЛ. Все суммы верные, в 6-НДФЛ попадает, даты дохода и удержания правильные, а вот "Срок перечисления налога" (строка 120 в 2 разделе 6-НДФЛ) ставит ровно на месяц больше. Во всех документах "Дивиденды" Дата выплаты стоит такая же как дата самого документа. По закону вроде дата перечисления НДФЛ должна быть ровна дате выплаты дивидендов. Почему прибавляет месяц? Да еще - посмотрел движения документа по регистру "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ" - там в столбце "Крайний срок уплаты" и стоят эти даты (на месяц больше). Понятно что 6-НДФЛ их оттуда и берет. Но почему 1с при проведении документа ставит туда такие даты?
#2
by h-sp
а где вы прочитали, что дата перечисления НДФЛ равна дате выплаты? Вроде такого не бывает. Срок перечисления налога всегда или на следующий день или в конце месяца.
#3
by ras27
Все - сам разобрался. Это Бухи меня обманули. Действительно если АО то через месяц. Но у нас ООО. Оказывается за это отвечает галка "Включать в декларацию по налогу на прибыль" в документе. Они ее до кучи поставили - 1С и добавила месяц. Сейчас убрали галки - все стало нормально (следующий рабочий день после выплаты). Вопрос закрыт.
#4
by pavlika
Срок удержания и уплаты налога налоговым агентом Вне зависимости от того, кто именно выплачивает дивиденды - ООО или АО, соответствующие суммы НДФЛ должны быть удержаны на дату выплаты такого дохода (п. 4 ст. 226, ст. 226.1 НК РФ). Для ООО срок уплаты НДФЛ - не позднее дня, следующего за днем перечисления дивидендов (п. 6 ст. 226 НК РФ). Для АО срок уплаты НДФЛ - не позднее месяца с наиболее ранней из следующих дат (п. 4 ст. 214, п. 9 ст. 226.1 НК РФ): - даты окончания соответствующего налогового периода; - даты истечения срока последнего по дате начала договора, на основании которого АО выплачивает акционеру доход; - даты выплаты денежных средств или передачи ценных бумаг. По акциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете, НДФЛ с дивидендов исчисляется (п. 3 ст. 214.9 НК РФ): - на дату выплаты налогоплательщику дохода (в том числе в натуральной форме) не на его индивидуальный инвестиционный счет; - на дату прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета (за исключением случая прекращения договора с переводом всех активов, учитываемых на счете, на другой индивидуальный инвестиционный счет). НДФЛ при этом должен быть уплачен налоговым агентом в срок не позднее одного месяца с одной из вышеуказанных дат (п. 4 ст. 214.9 НК РФ).
Тэги: 1С 8
Ответить:
Комментарии доступны только авторизированным пользователям
Похожие вопросы 1С
- ЗиК, переходящие больничные, НДФЛ, НДФЛ удержанный
- Почему НДФЛ уд. должен быть равен НДФЛ нач. ?
- БУ 4.5 Справки 2 НДФЛ. НДФЛ по ставке 35%.
- ЗУП вычеты по НДФЛ в ЗУП за будущий месяц при расчете отпуска
- ЗУП: НДФЛ исчисленный не равен НДФЛ удержанному
- v7: ЗиК 7.7 релиз 342. НДФЛ в расчетных листках <> НДФЛ в справках по НДФЛ
В этой группе 1С
- Пропадает доступ к расшаренным ресурсам
- Подключение Фискального регистратора к базе в терминале через инет. Сколько max?
- v7: Торговля и Склад. Штрих М. Эквайринг.
- Fly FS 505 Nimbus 7 не виден в компьютере
- БСП Дополнительная обработка и Временное хранилище в фоновых заданиях
- Смена языка текущего пользователя программно
- ут 11 синхронизация по эл. почте
- Пиковое количество пользователей
- CentOS 7.2 c установленной 1С 8.3.9.1850
- цена продажи попадается неправильно в УНФ 1.5
- Создание печатной формы, берущей данные из 2-х документов
- Прайс-лист УТ 11.3
- БП 3.0 Закрытие 25 счета
- Как в программно обратиться к группировкам динамического списка?
- Справочник кассы в 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0
- Не хватает лицензий
- Различие в УХ и ERP по бюджетированию
- Как в уф 83 на форме списка выделить несколько строк сразу
- Удаление документа из управляемой формы
- Мобильная 1с на Андроиде, как заставить работать в фоновом режиме?