БП3.0: УСН+ЕНВД #801992

Интеркомпания в основном торгует от ИП по ЕНДВ, от ООО оформляет продажи только юр. лицам, которым нужен НДС. ГСМ и прочих товаров, которыми запрещено торговать по ЕНВД нет. Но налоговая утверждает, что по ЕНВД можно продавать только за наличные (или по банковским картам). Если оплата безналичная, то продажу следует оформлять по УСН. Сделали в БП3.0 настройки для УСН+ЕНВД. Но в отчет "Книга доходов и расходов УСН" безналичные поступления на расчетный счет как доходы УСН (доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы) не попадают, только как доходы ЕНВД!? БП3.0 на полной поддержке (изменений не вносилось). Документы все путем обмена приходят из УТ11. Толи настройки в БП не верные (не разбирался, на что обратить внимание), толи в УТ что-то не ставят, а может бухгалтер не точно поняла требование налоговой?

Интеркомпания в основном торгует от ИП по ЕНДВ, от ООО оформляет продажи только юр. лицам, которым нужен НДС. ГСМ и прочих товаров, которыми запрещено торговать по ЕНВД нет. Но налоговая утверждает, что по ЕНВД можно продавать только за наличные (или по банковским картам). Если оплата безналичная, то продажу следует оформлять по УСН. Сделали в БП3.0 настройки для УСН+ЕНВД. Но в отчет "Книга доходов и расходов УСН" безналичные поступления на расчетный счет как доходы УСН (доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы) не попадают, только как доходы ЕНВД!? БП3.0 на полной поддержке (изменений не вносилось). Документы все путем обмена приходят из УТ11. Толи настройки в БП не верные (не разбирался, на что обратить внимание), толи в УТ что-то не ставят, а может бухгалтер не точно поняла требование налоговой?

Оплата безналичная от кого? А то банковские карты вполне себе безналичные. И по закону для ЕНВД способ оплаты не важен

В основном юр. лица безналичными платят. А банковские карты вроде тоже наличные. > по закону для ЕНВД способ оплаты не важен Получается бухгалтер не так налоговую поняла?

или не способ оплаты, а от кого важно? Если продажа юр. лицу, то по ЕНВД нельзя, да?

у ЕНВД нет вида деятельности на оптовую продажу

Обычно Интернет-магазин штучно торгует. Юр. лицам обычно от ООО с НДС продажи оформляют. Но бывает нет в наличии товара с НДС, и покупатель согласен без НДС товар купить от ИП. Дело в виде оплаты? Почему БП3.0 безналичную оплату воспринимает как доход ЕНВД, а не УСН?

вроде нет ничего такого. Но у нас бп 2.0.

Безналичная оплата куда встает, в доходы УСН или ЕНВД?

а, у нас получается доработанная. Там есть специальная галка "ЕНВД".

БП доработанная?

ну да. А что тут удивительного.

Ну, стараюсь в БП не вносить никаких изменений, только в УТ (в упр. учет), а в БП загружалось с готовым результатом. Считал, что в БП все настройками можно задать как надо.

Если доработка связана с совмещением режима УСН + ЕНВД, то ничего удивительного, что не работает - режим изначально заложен в типовую, и доработок не требует...

сейчас не об этом, обсуждаем вопрос в

Посмотрел их базу, оказывается у них не так все плохо, думал массово не туда встает. Нашел за прошлый квартал пока один случай, когда оплата от юр. лица в доходы ЕНВД встала. Но там не предоплата, а пост/оплата. Если заказ клиента (в УТ, в БП - счет), реализация, и следующем днем безналичная оплата. Отгруженный товар действительно был куплен без НДС у поставщика ИП (нельзя оформить было продажу от ООО). Все 3 документа выгружены в БП, и оплата провелась как "Расчеты по деятельности ЕНВД" (не смотря, что в документе указали "Доход УСН") - по другому вроде никак!? А налоговая к таким случаям придирается - им надо, чтобы оплата от юр. лиц по УСН облагалась. Что можно сделать?

* Есть заказ клиента (описался)

Выяснилось, что бухгалтер уже почти все вручную исправила: в проводках ставила галку "Ручная корректировка", и сумму "Доходы ЕНВД" переносила в "Доходы". Но почему система сама этого не делает? На предыдущем примере вроде выяснилось, что вроде как это оплата реализации ЕНВД. Но как система определила, что реализация именно ЕНВД? В УТ в налогообложении можно указать: "Продажа не облагается НДС" или "Продажа облагается ЕНВД". А в БП как определить продали по ЕНВД или УСН?

Продажа по УСН (правильно говорить основной системе налогообложения, т.к. ЕНВД может в комбинации и с общей системой) проводится по Кт счета 90.01.1, ЕНВД по Кт 90.01.2, и, соответственно, себестоимость продаж Дт 90.02.1 - основная 90.02.2 - ЕНВД если речь о товарах.

> Продажа по УСН (правильно говорить основной системе налогообложения, т.к. ЕНВД может в комбинации и с общей системой) Разве? Всегда считал, что ОСНО - это с НДС!? Ладно, допустим магазину ИП нужно продать масло (или прочий ГСМ), которое запрещено продавать по ЕНВД. Как оформить продажу?

точно говорят. ставьте счета 90.01.2 и 90.02.2 в реализации

+ наоборот похоже 90.01.1 и 90.02.1

и там должен быть регистр сведений где описаны эти счета енвд.

Никто ручками счета в БП не ставит, сами ставятся при загрузке из УТ. Сравниваю 2 случая, в обоих реализация юр. лицам ООО без НДС от ИП. В обоих случаях счета учета: 41.01, 90.01.2, 90.02.2 (по отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения). Но в правильном случае (предоплаты) присутствует проводка: Дт 62.02 - Кт 62.01 Зачет аванса покупателя. А в "неправильном" (пост. оплаты) - Дт УСН.01 Расчеты по деятельности ЕНВД. Соответственно оплаты по ним: в правильном случае (предоплаты)  встает в "Доходы УСН", а в "неправильном" (пост. оплаты) - в "Доходы ЕНВД". Вывод: все дело в пост или предоплате - чтобы было все ОК не отгружать товар не дождавшись оплаты.

если у вас 90.01.2, то конечно это ЕНВД. В чем тогда вопрос в ?

>>>Разве? Всегда считал, что ОСНО - это с НДС!? >>> Основная система - это в программе УСН или ОСНО, с возможностью ЕНВД. Просто попробуйте спросить в налоговой, как зарегистрировать ООО или ИП на ЕНВД, узнаете, куда пойти)))) По умолчанию будет ОСНО, если написать заявление то УСН. Впрочем, никто не говорит, что деятельность может быть только ЕНВД. При чём тут НДС? >>>Ладно, допустим магазину ИП нужно продать масло (или прочий ГСМ), которое запрещено продавать по ЕНВД. Как оформить продажу?>>> да так и оформить, как продажу, что тут непонятного? Если на ОСНО, то с НДС, если на УСН, то без НДС, хотя и на УСН можно продать с НДС, только не забыть потом его заплатить и сдать декларацию...

да, вдогонку к ОСНО - Общая Система НалогоОбложения - Основная, немного не про то. А про >>>...Всегда считал...>>> мне понравилось))) Тут, как сказал поэт - "О сколько нам открытий чудных..."))))))

А для УСН нужно использовать счет 90.01.1, или какой? > да так и оформить, как продажу, что тут непонятного? Если на ОСНО, то с НДС, если на УСН, то без НДС И все же? УСН и ЕНВД обе без НДС, какое отличие в оформлении продаж? В УТ вроде можно отличие указать , а в БП? Может использовать счета 90.01.1, 90.02.1 (по деятельности с основной системой налогообложения)

В общем не в счетах дело (не только в них). Судя по основной алгоритм БП следующий: если безналичный платеж пост. оплата за продажу по ЕНДВ (без НДС), по расценивается как свершившийся факт "Доходы ЕНДВ". А если безналичный платеж лишь аванс, то согласно настройкам (основная система УСН) - "Доходы УСН". Но дело в том, что по этому алгоритму распределяются доходы (УСН/ЕНВД) все безналичные платежи, не только от юр. лиц, от физ. лиц - тоже!? Может считается, что если физ. лицо имеет счет в банке, то это не простое физ. лицо, а типа организации (ИП), и тоже не должна пользоваться розничной торговлей?

>>>УСН и ЕНВД обе без НДС, какое отличие в оформлении продаж? >>> Кроме счетов выручки и себестоимости в продажах есть один существенный момент - под ЕНВД попадают продажи, прописанные законом (торговый зал и его площадь, количество работников итд). В числе этого есть и безналичная оплата, которую налоговые считают не относящимися к ЕНВД (несколько лет назад даже были споры, относится ли к ЕНВД оплата платёжными картами, сейчас вопросов по экварийнгу вроде нет). >>>Может считается, что если физ. лицо имеет счет в банке, то это не простое физ. лицо, а типа организации (ИП), и тоже не должна пользоваться розничной торговлей? >>> а Вы про какие счета ФЛ в банке сейчас говорите? И про должна/не должна вообще за гранью... У большинства ФЛ сейчас есть счета в банке - те же кредитные или дебетовые карты, депозиты итд И они как-то хлебушек в магазинах покупают и никому ничего не должны...

> В числе этого есть и безналичная оплата, которую налоговые считают не относящимися к ЕНВД Конкретно, вопрос по документу "Поступление на расчетный счет" в БП3.0, вроде по нему у налоговой возникли претензии. И теперь бухгалтер вынуждена вручную корректировать движения по КУДиР . Конечно это можно сделать внешней обработкой, если точно знать, что налоговая придралась лишь для острастки, а бухгалтеру легче заплатить дополнительные налоги по УСН, чем доказывать свою правоту. А если требования налоговой вполне законны, то возникает вопрос: почему БП3.0 сама этого не делает?

ты в чушь несешь... Отнесение авансов при оплате указывается в реквизитах платежного документа. Но даже если бух поставил неверное значение, при отгрузке при зачете аванса делается сторно КУДИРа на сумму аванса. Алгоритмы в БП по налогооблажению давно вылизаны, как у кота яйца.

Где, в каком документе "бух поставил неверное значение"? В БП3.0 не создают, не редактируют документы (только в УТ). В случае аванса (предоплаты) все как надо налоговой - доход относится к УСН. Проблема когда оплата приходит после документа продажи. > Алгоритмы в БП по налогообложению давно вылизаны, как у кота яйца. Полностью согласен, потому и сомнение: то ли налоговая не права, то ли бух не так ее понял.

При постоплате смотрится счет  отнесения доходов в документе отгрузки (Субконто3). Если там 90.01.2 то выручка будет отнесена на ЕНВД.

Да, в документе продажи в товарной части везде "Счет доходов" указан 90.01.2. А для УСН надо указывать 90.01.1? Но опять же руками его никто не ставит, это при загрузке из УТ происходит. Надо будет в настойках покопаться, чтобы в документы продаж для юр. лиц ставилось 90.01.1, а для физ. лиц - 90.01.2.

+ А в настройках я найду такое? Или что-то свое прикручивать? (не хочется вносить изменений ни в БП, ни в правила обмена)

Создай вид номенклатуры - "Что-то там на УСН" (или "Что-то там на ЕНВД"), напиши там счета учёта для данного вида деятельности, отнеси нужную тебе номенклатуру к данному виду. Всё, никаких изменений, ничего. Можешь посмотреть в демо -там есть, к примеру, виды номенклатуры "Услуги" и "Услуги на ЕНВД"

>>>документы продаж для юр. лиц ставилось 90.01.1, а для физ. лиц - 90.01.2.>>> то, что в программе ИП сявляются физ.лицами Вас не смущает? Если ИП платит с расчетного счета, то он от организации ничем не отличается... Розничная продажа, на то и розничная продажа, что пофиг кто купил, если через расчетный счет идёт оплата, то, наверное, потребуется закрывать оплату реализацией конкретному контрагенту. Вообще, конечно, необходимо правильно настроить заполнение счетов учета при загрузке из УТ

Один и тот же товар может продан и физику и юрику. Вся торговля ведется в УТ. В ней можно налогообложение выбирать: "Продажа не облагается НДС" или "Продажа облагается ЕНВД". Но БП на это вроде не реагирует. Лично меня это не смущает, а вот налоговую не знаю... похоже да. В правила обмена тоже не хочется вносить изменения, они же обновляются, меняются, как на игле сидеть будешь.

там просто ИП - это тоже юрик. То есть розница - это другое, это когда вообще идет без указания покупателя. Тогда ЕНВД. А если вы четко указываете ИП, выписываете накладную, то это УСН. То есть ООО или ИП без разницы - это всё равно УСН, счет 90.01.1.

> То есть розница - это другое, это когда вообще идет без указания покупателя Что другое, торговля по чекам, которые сводятся в Отчет о розничных продажах? Нет, в Интернет-магазине такое не применяется. Бывает и за наличные при самовывозе, но делают ПКО. Я смотрю ты намерен не только безналичные оплаты, но и наличные запретить на ЕНВД!?

да, всё запретить. Во всяком случае нет разницы между ИП и ООО в вашем случае. Но конечно - это спорные вопросы. Можете конечно всё это кидать на ЕНВД, занижать тем самым налоги. Если не боитесь всяких судов.

Ну почему же нет. Кстати, Интернет-магазин - Интеркомпания, и ООО в ней есть. По ней оформляются продажи юр. лицам, которым обязательно нужно с НДС (например, бюджетникам). Но с НДС можно продать только тот товар, который куплен с НДС. Иначе покупатели отказываются покупать товар по повышенным ценам (за счет накрутки НДС сверху, чтобы продажа не стала убыточной). А товар купленный без НДС - только через ИП (без НДС). По торговле с НДС (от ООО) нет проблем ни у бухгалтера, ни у налоговой - БП все делает правильно. Поэтому и нет вопросов по ООО. А вот по ИП БП не все делает правильно: почему-то пост. оплаты от юр. лиц ставит в КУДиР как доходы ЕНВД вместо УСН. А авансы (предоплаты) - правильно, в УСН. Хотя авансы от физ. лиц тоже в УСН, но налоговая не возражает. Почему так ответил , но от этого не легче. Почему при выгрузке из УТ все продажи без НДС валятся на 90.01.2, не зависимо кто покупатель юр. или физ. лицо?

Почему? Стыдно коллега не знать что счета учета в ТЧ документов заполняются исходя из настроек в рег.сведений "СчетаУчетаНоменклатуры". В разрезе имеющихся измерений ты можешь задать различные комбинации счетов. Если тебе этого мало (а ты хочешь фильтрануть контрагентов), пили конфу под себя.

+ Или напиши обработку меняющую счета учета как тебе хочется. Будешь запускать раз в квартал перед закрытием периода.

В РС СчетаУчетаНоменклатуры для вида номенклатуры Товары стоит галка "Счета доходов и расходов определять автоматически". Допустим для организации ИП создам новую запись, со снятой галкой. Как сделать для покупателей юр. лиц ставился счет доходов 90.01.1 УСН, а для физ. лиц - 90.01.2 ЕНВД? Пилить конфу или правила обмена ради этого не хочется (равносильно "на иглу сесть").

Коллега, что за бред у Вас в голове? >>>По ней оформляются продажи юр. лицам, которым обязательно нужно с НДС (например, бюджетникам). >>> - НДС нужен не бюджетникам, а тем кто его сможет принять к вычету, т.е. сам платит; >>>Но с НДС можно продать только тот товар, который куплен с НДС.>>> - опять бред, если организация (ИП) на ОСНО, то без разницы, как куплен товар, практически все продажи у них облагаются НДС (есть мелкие исключения, например, продажа металлолома, если это не основной вид деятельности); >>>Иначе покупатели отказываются покупать товар по повышенным ценам (за счет накрутки НДС сверху, чтобы продажа не стала убыточной)>>> - могут отказываться от покупки без НДС те, кто платит НДС, и ему выгодно покупать с НДС, т.к. "входящий" НДС он предъявит к вычету; >>>А товар купленный без НДС - только через ИП (без НДС)>>> - откуда дровишки? Есть ИП на ОСНО, которые платят НДС, и, соответственно, продают с НДС, есть организации на УСН, организации даже на ОСНО, освобождённые от уплаты НДС и большинство бюджетников не являются плательщиками НДС, покупки от всех вышеперечисленных будут без НДС. Вам бы матчасть подучить, 21 главу НК РФ, чтоб по НДС просветление возникло))))

К чему весь этот бред? Есть что полезное сказать? Так и сделал, но не "меняющую счета учета как тебе хочется" (бухгалтера БУ устраивает), а корректирующую движения по РН: "Книга учета доходов и расходов (раздел I)" - отчетность для налоговой. В документах ПоступлениеНаРасчетныйСчет где контрагент юр. лицо, есть сумма ДоходЕНВД, переношу ее в Графа5. А в самом документе устанавливаю РучнаяКорректировка, и в комментарии пояснение пишу. В общем обработкой делаю все то, что бухгалтер вручную правит.

>>>К чему весь этот бред? Есть что полезное сказать? >>> упс...вообще-то я был уверен, что много полезного для Вас сказал, оказывается - "не в коня корм"))) Ну извините, оставайтесь с тем, что есть, я пас...

Специально создана Интеркомпания, что ООО торговала с НДС, а ИП - без НДС. А ты друг - а давайте все делать через ж...

уволить вместе с гб

+ Просто разработчики 1С не учли, что юр. лица иногда вынуждены покупать без НДС. Иногда замещаю сисадмина, где-то комп вырубило, снимаю крышку - кулер заклинило напрочь, в запасе нет таких. Беру деньги на подотчет, бегу в ближайший магазин, покупаю. А магазины как правило ИП без НДС торгуют. После с бухгалтером 10-ки ругань: почему запчасти без НДС купили!? Думал все бухгалтера слегка пришибленные, оказывается тут и программисты 1С причастны.

> Если ИП платит с расчетного счета, то он от организации ничем не отличается... А как ты платишь за Интернет, телефон, коммунальные платежи, в сберкассу бегаешь? Наверное через Интернет-банк со своего расчетного счета!? Так же и покупатели Интернет-магазина прямо с сайта оплачивают. Наличными или банковскими картами только небольшая часть самовывоза оплачивает.

с карточки, потому что с расчетного счета невыгодно - зачем мне ещё за платёжку платить? Неужто Вы думаете, что все ИП дебилы, и не понимают когда и как платить? А с карточки - это эквайринг, но, что толку Вам рассказывать? читать Вы не умеете, потому "не в коня корм"...

Единственное конфигурация где это не учтено - это ЗУП. Во всех остальных нет никаких проблем отразить у ООО покупку/продажу без НДС

что-то у нас 8 фирм ООО, и все находятся на упрощенке, то есть работают без НДС. Никаких проблем нет. Почему вы решили, что если ООО, то обязательно должна быть с НДС? И ИП если он на общей системе налогообложения, работает с НДС. Тут нет никакой разницы ИП или ООО.

Можно и с карточки, но к банкомату идти надо, я плачу за Интернет, телефон, коммунальные платежи не отходя от компа. Да, с ИП на УСН не сталкивался. Законодательством не запрещено юр. лицам покупать без НДС в рознице. Только не выгодно, как говорит бух 10-ки: "не будет НДС к зачету". Но если срочно надо как в случае - приходится. У магазина товар из этой же категории, нет подакцизного. Но налоговой мало фиксированного ЕНВД, еще хочет чтобы УСН платили.

Все же пришлось написать обработку меняющую счета учета. Алгоритм описанный в пригоден, если налог рассчитывается только от доходов УСН - 6%. А если от доходы - расходы УСН - 15%, то просто переставлять общие расходы в расходы УСН - полная хрень получается - расходы УСН таким образом превысили доходы УСН более 2 раза (не мы налоги должны платить, а налоговая нам). Вроде как не все расходы на покупку товаров ИП примаются к УСН, а только те товары, которые проданы по УСН. Какой алгоритм расчета расходов по УСН? А то по БП3.0 сложно разбираться... А после обработки перестановки счетов учета большинство доходов от юр. лиц сами переставились с ЕНВД на УСН. И расходы по УСН появились, но как-то странно: в некоторых строках КУДиР расходы по УСН есть, а общих расходов - нет!?

Кому ты тут что-то объясняешь? Свое отношение я высказал в , я тоже пас...

Зачем так строго, ну наехала на ее налоговая, требует дополнительно налоги по УСН платить. Хотя по ИП никакого УСН нет, чистое ЕНВД, БП все правильно делает. Надо же хоть что-то нарисовать по УСН...

ну если ИП продает товар ИП - это же усн, значит правильно налоговая волнуется.

Если магазин розничный какая разница кто покупает? Сколько хожу в магазины ни разу не видел объявлений: "Вход юр. лицам запрещен", только на счет собак! И сам как юр. лица по магазинам бегал , никто про "намордник" не спрашивал, когда просил товарный чек. Бывало не хватает денег, взятых подотчет, беру счет без НДС. На на фирме уже решают, оплачивать его, или если день-два дело терпит, то у нормальной организации (с НДС) детали заказать. Но это все проблемы покупателя - купив у ИП не получит НДС к зачету, а никак продавца. Конечно, для дальнейшей перепродажи юр. лицу без НДС покупать не выгодно (но не запрещено законодательством), а для внутреннего потребления: расходные материалы, запчасти - иногда приходится.

Оставим в покое наше законодательство (не намерен обсуждать правомерность налоговой). Счета учета в документах продаж юр. лицам переставил обработкой. Большинство доходов сами встали в УСН. Что еще нужно сделать чтобы правильно расходы УСН вставали? По какому алгоритму они рассчитываются?

да этот вопрос тут каждый день обсуждают. Должно произойти 3 события: поступление товара, оплата поставщику и продажа товара покупателю (документ реализации). Когда эти 3 события произойдут, появляется расход УСН. Но он появится в самом последнем по времени документе.

но конечно надо провести всё четко по-порядку, а то если вразнобой проводить документы, они дру с другом не состыкуются.

Незнание законодательства не освобождает от ответственности. Лучше не игнорировать, а разобраться. Проблема не в коде, а в методиках.

В большинстве случаев, где встали расходы УСН так и есть: присутствует эти 3 события. По строчке в КУДиР "Реализованы товары покупателю... Себестоимость товаров включена в расходы" открывается реализация, но сумма документа другая (больше). Предполагаю, что она складывается из сумм оплаченных поставщикам. В движениях реализации появилась "Расшифровка КУДиР" - 3 строчки (предположил, что товар 3 шт. достался от разных поставщиков, хотя суммы там очень разные!?). Открываю последнюю "Выдача наличных" - ПКО, по нему основание Поступление товара. Нет в нем проданного товара!? Ну, еще смущает в строчке КУДиР: Расходы УСН посчитаны, а Общие расходы - пусто?

Предупреждение об не актуальных итогах было. Нажал "Актуализировать", вроде пересчиталось...

+ Но с этим думаю со временем разберусь... Более смущает появление больших отрицательных сумм в доходах УСН (в расходах УСН на порядок меньше): "Реализованы товары и услуги покупателю... Аванс на сумму (отриц. сумма дохода УСН) определен как не облагаемые налогом доходы: ЕНВД. Исключен из расходов предъявленный поставщиком НДС". Далее в расшифровке: "НДС, предъявленный поставщиком по приобретенным ТМЦ, учитываемым на счете: "41.01". Оплачено поставщику: (отриц. сумма расхода УСН)" - что к чему? Но тут действительно ИП купил с НДС (обычно это ООО делает).

может в поступлении неправильно. Надо обязательно "НДС включать в стоимость". Чтобы ндс не выделялся. 19 счета не должно быть вообще. В УСН Полностью должна быть проводка Дт 41 Кт 60 на всю сумму товара.

Вроде все так: НДС в сумме, НДС включен в стоимость, проводки со счетом 19 нет, Дт 41.01 - Кт 60.01 на всю сумму товара. А сумма НДС (в т.ч.) - как раз отриц. сумма дохода УСН. В результате таких отриц. сумм дохода УСН итоговая сумма дохода УСН в 3-4 раза меньше итоговой суммы расхода УСН, т.е. опять налоговая нам должна!?

+ А нет, после "Актуализировать" вроде нормально пересчиталось, хотя отриц. суммы дохода УСН остались.

во первых сумма НДС войдет в стоимость товара и будет фигурировать как расход Во вторых в расход она пойдет после оплаты и отгрузки, т.е. да может быть ситуация когда доход = 0 (покупатель еще не оплатил), а расход > 0 (но мы поставщику уже оплатили). И в третих, даже если расход < дохода, то все равно платится минимальная сумма (1% от доъода)

В целом ситуация возможна: расход УСН > дохода УСН? > покупатель еще не оплатил В разнице такое вряд ли, только если безналичная оплата: покупатель приносит платежку с отметкой банка, менеджер верит, отгружает, а деньги поступают в 00:00:00 следующего дня.

экваринг. нет?

Экваринг только у клиентов самовывоза, а большинство на сайте Интернет-магазина оплачивают.

мы сейчас о чём говорим, о конкретном случае (конкретной реализации в конкретной базе) или о сферической продажи в вакууме

О конкретном Интернет-магазине, где продажи в основном оформляются через ИП (через ООО только тем, кому с НДС нужно). Большинство клиентов оплачивают товар безналично через сайт. Экваринг и наличные оплаты только у клиентов самовывоза, которые сами в офис приходят.

А какой конкретный случай (конкретной реализации) интересует? Когда реализация (отгрузка) происходит раньше оплаты? Раньше меня эти случаи особенно интересовали, потому что по предоплате доходы в КУДиР встают правильно - в доходы УСН. А при пост. оплате - нет, в доходы ЕНВД. После обработки вроде проблема решилась, если бы налоги УСН считались только 6% от доходов УСН. А теперь выяснялось, надо 15% доходы - расходы УСН считать. Пришлось переоформлять продажи юр. лицам перестановкой счетов учета.

Как выяснялось налоговая цепляется нисколько к продажам юр. лицам по ЕНВД, сколько к наличию поступлений с НДС. Причем к поступлениям не товара для перепродажи, а поступления услуг и расходных материалов. А раз есть поступления с НДС, то должна у ИП быть система УСН. Есть УСН, продажи юр. лицам должны быть по УСН - вот такая логика у налоговой. А что нельзя поступления услуг от юр. лиц делать без НДС? Чтобы исключить УСН!?

какой то бред пишите. С НДС налоговики контролируют только приход по Р/с Налоговая смотрит что фирма на УСН, а от покупателя приходят платежки с выделенным НДС. Соответственно идет запрос, дайте пояснение или сдайте декларацию по НДС

Отказаться ИП от УСН можно? В продажах ИП нет выделения НДС, продажи только без НДС по ЕНВД. А поступления бывает с НДС, если поставщик услуг работает с НДС.

Бывает две системы: ОСН и УСН.  Или или, выбирайте. А ЕНВД - это не система - это налоговый режим. То есть как довесок к первым двум.

ЕНВД это не самостоятельная система. Она не может быть сама по себе. Это система для ОТДЕЛЬНЫХ видов деятельности. По умолчанию (если ИП не подал на системе) фирма считается на ОСН. И она отдельные виды деятельности может перевести на уплату ЕНВД (а может не переводить). Можно подать заявления и перейти с ОСН на УСН. Так что да, ИП может отказаться от УСН (написать заявление о прекращении применения спецрежима), тогда он будет считаться на ОСН

поступления - это же ваши расходы. Поэтому вам выгодней их провести по УСН. Чтобы включить в расход. Тут налоговая лоханулась, сама подсказывает вам как налог уменьшить.

как она отследила поступление с НДС? Вы что к возмещению подавали? Продажа юрлицам в любом случае должна быть или на УСН или на ОСН, на ЕНВД в общем случае, нельзя продавать физлицам

ОСН или УСН - более никак? Это понятно, что выгоднее. Еще выгоднее не иметь ни ОСН, ни УСН, платить только фиксированный ЕНВД. Ну, не совсем к возмещению, уменьшаем доходы УСН на сумму входящего НДС (БП3.0 сама это делает).

читаем налоговый кодекс упрощенная система: Статья 346.16. Порядок определения расходов 1. При определении объекта налогообложения налогоплательщик уменьшает полученные доходы на следующие расходы: ... п.8 суммы налога на добавленную стоимость по оплаченным товарам (работам, услугам), приобретенным налогоплательщиком и подлежащим включению в состав расходов в соответствии с настоящей статьей и статьей 346.17 настоящего Кодекса; то есть можете послать по этому пункту вашу налоговую.

бред. В каком это месте входящий НДС уменьшает доход Это чистый расход

покажи всё-таки вашим юзерам галку НДС включать в стоимость в документе поступления. Чего они?

Сейчас они так и делают, наоборот, я предлагаю ее не ставить, чтобы эти поступления не относились к УСН. Предполагал, что если не будет поступлений по УСН (отказаться от УСН), налоговая не будет требовать переоформлять продажи ЕНВД на УСН. С ОСН работал (с УСН - нет): если продажи по ЕНВД, то нет СФ - продажи ЕНВД не попадают в книгу продаж, и декларацию по НДС. Платится налог только ЕНВД. Почему в УСН ни так же?

По сути так, но БП3.0 в КУДиР ставит отрицательные суммы в графу 5: Доходы УСН "Исключен из расходов предъявленный поставщиком НДС".

в усн также. но усн выгоднее, потому что расходы можно взять, в том числе и ндс, и уменьшить налог.

не должно быть отрицательных сумм там. Это вы в настройках чего-то наколбасили, вам грамотного консультанта надо, чтобы научил БП пользовааться.

поступления на усн всегда будут. Та же коммуналка или электричество. Магазин вы ставите на енвд, а офис должны поставить на усн. ну и зарплату бухгалтера, директора вы должны на усн поставить. А продавцов на ЕНВД.

еще выгоднее усн 6%. То есть учет только доходов. То есть вы платите налог 6% с оборота. И всё. Всех поставщиков с ихним ндс вы посылаете в баню, их накладные на входе сразу отправляете в мусорное ведро.

Сомневаюсь, при таком подходе налоговой. Им мало того, что якобы "продажа в розницу юр. лицам запрещена", хотят все продажи безналичной оплаты переоформили с ЕНВД на УСН. А в Интернет-магазине таких оплат большинство. Все они встанут в доходы по УСН.

все правильно говорит налоговая. вы хотя бы ознакомьтесь  когда применяется ЕНВД. Не любая продажа попадает под ЕНВД

Более того интернет-магазины чисто по определению не попадают под ЕНВД. Либо УСН, либо ОСН, ЕНВД для интернет магазина по законе применять нельзя

Мне в декабре 2016 оф ответили что УСН когда контракты с бюджетом и услуги. Для енвд достаточно розничного договора. Только теперь просят прийти пообщаться как я делю УСН и ЕНВД. Сегодня увидел в ут что новый чек пко может быть только УСН