7.7 ПУБ 2.8 (293) Переуступка долга #143690

Нужно сделать перенос долга с одного контрагента на другого. Пытаюсь сделать документом "Взаимозачет" (тип хоз операции "Перенос дебиторской задолжности")На первой закладке указываю контрагента с которого нужно перенести долг, на закладке указываю счет "62.1" и контрагета которому передается долг.. Вродебы все хорошо, по бухпроводкам все шоколадно провелось, а вот по регистру покупателей только одна проводка с "+".. по первому контрагенту (с которого списали долг), но они почему-то не отражаются в отчете по покупателям. По второму контрагенту документ вообще никаких движений не производит..Это правильно или нет?

Судя по модулю проведения - так и положено, хотя по описанию документа должен бы отразить обоих контрагентов в оперучете. Делай или взаимозачетом, или двумя документами через транзитный счет. Если не хочешь транзитного счета, отрази долг второго контрагента документом начальных остатков с выключенными проводками.

А почему факт списания (оплаты) долга с первого контрагента не отражается в отчете по покупателям?

щас нет семерки перед глазами, но похоже ты делаешь с операцией корректировка дебиторской или кредиторской задолженности, а не взаимозачет, вторая сторона останется без движения по регистрам, сделай два документа по каждому с указанием не 62 счета , а 76

Я не знаю как в ПУБ, но в ТИС и ТИС+ЗИК+Бух именно так, как пишет . По второму счету не делается движений по регистру, только бух. Поэтому там взаимозачет делается двумя доками

Открой модуль проведения и увидишь

Я это уже съел, поэтому слушай сюда и говори ПНХ бухам : Уступку прав требования делаешь взаимозачетом в режиме "переноса долга", корр.счет указываешь строго 76.5. При этом, если НДС "по оплате", то НДС таким образом уплачивается (смотри регистр "Книга продаж"), а переведенный долг ложится на 76.5 очищенным от НДС (так и должно быть, поверь). С движением по регистрам взаиморасчетов поступи очень просто - добавь в модуле проведения соответствующее движение (это не трудно). И самое главное, на договоре нового контрагента поставь крыжик учета расчетов по 76.5.

2Евгения,Sun_Lin: Не понял, а почему 76? если мне нужна операция Д62.1 контр2-К62.1Контр1 (долг за отгруженную продукцию одного контрагента передается другому)?

62.1(К1)-76.5 76.5-62.1(К2)

это не тебе нужно, поверь, это нужно твоим полуграмотным бухам. Если у тебя НДС "по оплате", то сам подумай над последствием "передачи долга" с 62 на 62: 1. ты делаешь проводку по кредиту 62 (контр 1) - значит должен заплатить НДС. 2. когда придет оплата от контра 2, то ты тоже делаешь кредит 62 (контр 2), а значит опять (второй раз!) должен заплатить НДС. Теперь по поводу вопроса "почему я должен заплатить НДС в момент переуступки долга ?" - дай почитать бухам (если они ни разу не читали) ПБУ 19 и ст.167 НК.

Что-то я не понял про двойную оплату НДС. Корректировка по кредиту 62.1 является оплатой и попадает в книгу продаж. Где второй раз? По первому клиенту дебет же??

еще разок: "2. когда придет оплата от контра 2..." и ты думаешь по кредиту какого счета она пройдет ? и что ты обязан будешь сделать после этого ?

Вот по второму и попадает в книгу. Я не врубаюсь. В тис+бух+зарпл такое делали, это был основной вид оплаты и ничего не попадало дважды, причем корректировку переписывали, чтобы было 62.1-62.1

Хорошо, давай с самого начала и аккуратненько. 1. Мы отгружали товар контрагенту А по договору поставки: проводка Дт62.1-Кт90. 2. Делаем перевод долга с контрагента А на контрагента Б: проводка Дт62.1(Б)-Кт62.1(А). При этом Кт62.1(А) - оплата ? Должны мы заплатить НДС ? Юридически договор поставки с А закончился ? 3. Контрагент Б делает нам оплату переведенного долга: Дт51-Кт62.1(Б). Оплата ? Должны заплатить НДС ? ------------------------------------------- Если будут еще вопросы, то посмотри все же ПБУ 19 и ст. 167 НК, там все разжевано и однозначно определено. ЗЫ вот чтобы не попадать на двойную оплату НДС, тебе и надо уносить долг на 76.2, т.к. при оплате, т.е. Кт76.5 не означает необходимость уплаты НДС - в этом фишка. ЗЗЫ и так я до сих пор не услышал, какая у тебя политика по НДС ? Хотя после НГ уже будет все-равно...

1. 62.1(А) - 90,         90.3(А) - 76Н1 2. 62.1(Б) - 62.1 (А) -> 76.Н1 - 68.2 (при формировании книги) 3. 51 - 62.1(Б) Извини за тупость, но не вижу второго НДС,  при переводе долга на "Б" мы не выделяли НДС, поэтому оплата "Б" Дт51-Кт62.1(Б) никогда и не попадет в Книгу продаж