Закрытие месяца (21 счет) #347740

Добрый день! До закрытия месяца по 21му счету имеем следующие обороты: Меланж   692,697.07      674,824.05         9169.140        9078.950 После закрытия месяца , обороты увеличиваются: Меланж       1,561,926.07         1,544,552.52              9169.140                 9078.950 На 40ом счете имеем следующую картину: [b]Полуфабрикаты[/b]  1,565,879.89         1,565,879.89 Отклонение стоимости (фактической от учетной)         869,728.12 Учетная (плановая) стоимость                       696,151.77 [b]Продукция[/b]     56,892,153.54        56,892,153.54 Отклонение стоимости (фактической от учетной)         8,429,238.15 Учетная (плановая) стоимость                    48,462,915.39 Подскажите пожалуйта, почему возникает такое сильное отклонение по полуфабрикатам (более чем 100%)?? Учет ведется по фактической себестоимости (константа установлена). Заранее спасибо.

Ну наверно на полуфабрикаты еще распределяются ОПР и ОХР в конце месяца

KLF Можно поподробней про ОПР (общепроизв. оасходы) и ОХР (общехоз. расходы)? Как это устранить?

А у вас чё себестоимость полуфабрикатов только из прямых материальных затрат состоит?

Нет. Т.е получается, что плановая себестоимость должна быть в два раза больше?

Посмотрите как закрываются ОПР и ОХР.

Посомтрел главную книгу по 25му, 26му счетам. На 21й ничего не идет. (25й и 26й полностью закрыты).

Правильно. 25 и 26 закрываются на 20.(ну если другого не указано в учетной политике). А потом уже эти затраты распределяются на себестоимость продукции пропорционально базе (указанной в учетной политике). Неуверен входят ли в состав себестоимости полуфабрикатов косвенные затраты. Поправте кто уверен.

> А потом уже эти затраты распределяются на себестоимость продукции пропорционально базе (указанной в учетной политике). Можно поподробней, где это указывается?

Конфигурацию уточни.

1с Предприятие 7.7 для SQL Конфигурация: Бухгалтерский учет, редакция 4.5 (7.70.495)

меланж? кто в вас Дюны учитался?))

2France: Давайте не будем оффтопить, назовите хоть "горшком" суть от этого не меняется.

Главное меню/сервис/учетная политика "База распределения косвенных расходов"

Стоит значение - Выручка.

Не самое лучшее решение. Интересно а если ПФ (полуфабрикаты) не реализовывались в этом месяце, а только шли на изготовление продукции Как туда попадет ОПР и ОХР? (это вопрос не к Автору это к народу) А плановую себестоимость вы откуда берете?

Полуфабрикаты не реализовываются, а списываются для изготовления готовой продукции. Т.е сначала мы передаем готовую продукцию на склад (документ - передача готовой продукции), после передаем этот меланж в производство (документ - требование накладная,  признак - передача в производство.) Плановую себестоимость дает плановый отдел, на начало каждого месяца.

переделай на фактическую (свой док) и все станет нормально видно...

Не понял чего на что переделать. тупой наверно... :( или Пит советует написать свой документ по выпуску продукции?

Я тоже не понял какой "свой док" переделать (все документы типовые)?? Обясните по-подробнее.

напишите свой документ - без плановой себестоимости

Хм. Закрытие месяца тоже лопатить придется?

Обязательно. (в смысле разобраться) Вот только глянул мельком поэтому может и ошибаюсь: Вид продукции у этого спайса неправильно задали. А потом не исключено что планавики у вас... ну такиеже как и у нас.

Вид - Полуфабрикаты. Тип - Полуфабрикат. Что неправильно?

Посмотри дебетовые обороты счета 20 по субконту Вид продукции "Полуфабрикат" (сколько реально затрат списано) и кредитовые счета 40 по тому же субконто (какую себестоимость планировали) ДО ЗАКРЫТИЯ месяца. И не надо ни каких доков рисовать.

Посмотрел обороты по 20ому: По 40ому: По 20му идут документы отпуск сырья в переработку (конкретное сырье - яйцо). Посмотрел по приходным документам средняя цена прихода и отпуска в производство примерно одинаковая. kdm Спасибо за помощь!