не закрываются 25, 26 счета #351988

знаю, как всех раздражают подобные вопросы. :( но тем не менее. не закрываются 25, 26 счета (Бух 1.6.9.4). "Закрытие месяца" проводится без ошибок, но 25 и 26 не закрываются, вообще нет движений по кредиту. Начисляется амортизация, и все. Отгрузка была, 20 закрылся нормально. Методы распределения пробовал разные - прямые затраты, выручку -ноль эмоций. Директ-костинга нет. то, что нашел на форуме, не помогло. Подскажите, куда копать?

в учетной политике организации метод распределения счета 25,26

бухи поставили прямые затраты (хотя они ни в чем не уверены). я на тестовой базе пробовал разные методы.

смотри, был ли выпуск с 43 счета по подразделениям, по которым был дебет 25 и 26

не было сделана сразу "реализация товаро и услуг". организация оказывает стройуслуги. если не трудно, объясните правильный порядок действий, какие документы и в какой последовательноти д/быть.

да, еще раз: "Бухгалтерия 8" 1.6.9.4 (а то в заголовке "v7")

ну а на 20 то списывали чего?

не понял вопроса... если не трудно, объясните как отразить, что данная статья затрат относится на данное подразделение.

В смысле статья на подразделение? Есть субконто статья затрат. Есть субконто подразделение. 25,26 закрываются либо на 20 в разрезе подразделений либо на 90, смотря как в учетной политике написано. Если не ошибаюсь в типовой реализован только первый вариант. Закрытие месяца закрывает 26,25 в дебет 20 в разрезе подразделений. Если кредита 20 не было по подразделениям, по которым был дебет 25,26 то и распределять косвенные не на что.

в том и дело, что был кредит по подразделниям по 20 счету, соответсвующий дебету по подразделениям по счетам 25, 26. Кроме АУПа, с ним кстати что делать?

что такое АУп?

адмнистрация. никаких услуг не оказывает, ессвенно) а всякие кофе-машины и услуг связи на нее оприходовали.

ну если этот АУп только на 26 то нормально... я там везде их парой проставил, на самом деле подразделение - это про 25 счет. должно работать... закрытие месяца - последний документ? Проводки по 25, 26 случаем не после закрытия  по времени стоят?

нет, Закрытие стоит последним... проверил, изменил время, перепровел все документы. картина та же.

смотри закрытие в отладчике.

Функция РаспределитьОПРиОХР в модуле закрытия месяца.

а с з/платой как закрытие 25,26 связано? отражение з/пл в рег учете кривое-косое...

и вот такой вопрос - нет ли у вас демо-базы Бухии?

up

Выручка нужна по подразделениям, чтобы закрывались счета. Если нет выручки то ручками на 97 счет

а какими окуметами отражать? док "реализация товаров и услуг" не отражает на подразделения.

Поправлюсь:" в том и дело, что был кредит по подразделниям по 20 счету, соответсвующий дебету по подразделениям по счетам 25, 26. Кроме АУПа, с ним кстати что делать?" - это я ошибся, запарился. Не было кредита по 20 (кроме движений собственно "Закрытия месяца"). Организация оказывает услуги, в учетной политике стоит распределение расходов основного и вспомогат. производства для услуг - "По выручке". Метод распределения 25,26 - по выручке. Оказание услуг отражается документом "Реализация товаров и услуг" (проводки 62-90). Как д/быть сделано движение по кредиту 25,26 по конкретным подразделениям, каким документом?

движений по регистру "Выпуск продукции и услуг в плановых ценах (бухгалтерский учет)" у меня нет, т.к. распределние расходов для услуг стоит "по выручке". поэтому РаспределитьОПРиОХР ничего и не распределяет. Что делать???

нашел вот тут - та же проблема, и нет ответа. Хелп, люди добрые, хелп!

up

up

up-up

помогите, плиз

Дружище, если нет кредита 20, то каким образом и куда вы собираетесь 25 и 26 закрывать?

+ Внимательно прочитайте и определитесь, что там у вас с учетной политикой...

директ-костинга нет. соответсвенно, 26 и 26 закрывать надо на 20. да черт с ним, с директ-костингом - ну поставил я галку в учетной политике, 26 счет закрылся на 90. а 25-то все равно надо закрывать на 20, как ни крути. ситуация такая - есть оказание услуг (документом "Реализация товаров и услуг"). но как сделать кредит по 20? каким документом? какая д/быть корреспонденция? короче, как указать, что у меня было оказание услуги по какому-то подразделению? как-то надо отразить выпуск услуг?? "Реализация товаров и услуг" делает 62.01 - 90.01.1, с аналитикой по номенклатурной группе.

Ну какие-то затраты то у вас есть на оказание услуг? Документы разные. Если материалы используете, то требование накладная. Если услуги сторон. организации - документ есть соответствующий. Если используете како-то основное средство, непосредственно для оказания услуг - значит амортизация должна идти на 20... Вообще, это проблема бухгалтеров. Пусть думают как они хотят закрывать ОПР и ОПХ на 20, если по 20 затрат нету?

На самом деле не кредит, а дебет 20. В течение месяца по дебету 20 счета отражаются затраты основного производства. Проводки могут быть: Д20 К10 - списаны материалы в производство (Требование-накладная) Д20 К60/76 - отражены услуги сторонних организаций (Поступление товаров, услуг) Д20 К02 - начислена амортизация используемого в производстве ОС (Закрытие месяца) Д20 К70 - начислена зарплата рабочих занятых в основном производстве (Начисление ЗП). Важно, чтобы в проводках по дебету 20,25,26 счетов были указаны подразделения, потому что потом и 25 и 26 счета будут закрываться по подразделениям ! Нет подразделений - нет проводок. Если же 1С на самом деле ориентируется на кредит, то это странно. Потому как 20 счет может списывается на 43 - выпустили продукцию по факт.себестоимости, либо Д90.7 К20 - списали затраты в конце месяца. Если у меня услуги, то выпуска продукции никогда не будет, а Д90 К20 будет только при закрытии месяца, да и то, эта проводка формируется уже после того как 25 и 26 счета будут размазаны по 20-му счету. Здесь скорее важно наличие выручки - кредитовый оборот счета 90.1. Если выручки нет, то счета затрат не закроются. В таких случаях поступают по-разному: 1. счета затрат закрывают вручную на 90-ый счет 2. Оставляют счета незакрытыми, а когда будет выручка списывают все что накопилось на 90-ый счет 3. Списывают затраты текущего периода на 97 счет, а при появлении выручки, списывают всю сумму накопившихся затрат с 97-го счета на 90-ый. Вариант 3 более правильный, по крайней мере так говорят все аудиторы.

Последовательность документов: - собсна все документы по отражению затрат вводятся в течение месяца. - в конце месяца проводится документ Закрытие месяца. Все. Никаких дополнительных телодвижений не делается. При закрытии 25 и 26 счета насколько я помню никакие регистры не анализируются.

Вопрос: Просим объяснить порядок отнесения затрат на счет 20 при реализации услуг в программе "Бухгалтерия 8.0". Ответ: В релизе программы 1.5.7.5 добавлена возможность не использовать документ "Акт об оказании услуг производственного характера" при реализации услуг с отнесением затрат на счет 20. Для этого в учетной политике "Бухгалтерский учет" необходимо установить флажок "Разрешить учет услуг производственного характера без использования плановых цен". Для отражения таких услуг надо воспользоваться документом "Реализация товаров и услуг" на закладке "Услуги" (см. Дополнение к описанию "Новое в версии 1.5.7.5" в меню "Справка"). Таким образом, начиная с версии 1.5.7.5 есть два способа отражения оказанных услуг: 1. В случае если расчет себестоимости оказанных услуг ведется пропорционально выручке, то необходимо: - в учетной политике "Бухгалтерский учет" разрешить учет услуг без использования плановых цен; - реализацию услуг отражать документом "Реализация товаров и услуг" на закладке "Услуги" по тому подразделению и по той номенклатурной группе, по которым сформирован дебетовый оборот счета 20; - в графе "Счет расходов (БУ)" в документе "Реализация товаров и услуг" указывать 90.02.1. 2. В случае если расчет себестоимости оказанных услуг ведется пропорционально плановым ценам, то необходимо: - в учетной политике БУ отключить учет услуг без использования плановых цен; - реализацию услуг отражать документом "Акт оказания услуг производственного характера" по тому подразделению и по той номенклатурной группе, по которым сформирован дебетовый оборот счета 20. У меня пункт 1. Реализация оформлена правильно, т.е. на нужные номенклатурные группы (подразделений там нет). 20 закрылась. Я правильно понял, что нужны кредитовые движения по 20 по тем подразделениям, по которым есть дебет на 25???

выручка на 90.01.1 есть, как раз по нужным мне номенклатурным группам. по дебету 20 затраты есть, "пустых" подразделений нет.

Вообще все эти константы и регистры по учетной политике использую такую туманную формулировку что не поймешь что 1С имеет ввиду. Тот же самый пресловутый 40 счет. Если я говорю адинесу, что не использую его, все равно прога заставляет меня вводить плановые цены. Зачем ? Не-по-нят-но ! Поэтому смысл некоторых констант и параметров регистров становится ясным только после игры с конфигурацией. Также есть прикол который вводит в заблуждение: На панели функций, закладка Производство, далее закладка Переработка есть схема переработки давальческого сырья. Так вот в ней документ Отчет производства за смену вообще лишний документ. 1С его воткнула в схему, при этом у себя на сайте написала, что при переработке дав.сырья у предприятия-переработчика факта производства не возникает, т.е. нет проводки Д43/40 К20. И т.д. Поэтому надо брать и тестить 1С с разными вариациями установок. Хотя бы написали в книшках подробно на что влияют те или иные значения уч. политики.

"Я правильно понял, что нужны кредитовые движения по 20 по тем подразделениям, по которым есть дебет на 25 ?". Черт его знает. Я уже писал выше когда возникает кредит 20-го счета. 1) Д43 К20 - выпуск продукции, но его может никогда и не быть если вы оказываете услуги. 2) Д90.07 К20 - списание затрат. НО... Эта проводка формируется уже ПОСЛЕ того как на 20-ый счет списаны и 25 и 26 счета. Поэтому наличие или отсутствие кредитового оборота по 20-му счету вообще не должно никак влиять на закрытие счетов 25 и 26

Для меня схема закрытия не прозрачна, тоже намучился с этой проблемой. Никто - ни на мисте на не нове, ни франчи так толком не объяснили что к чему.

истинно так... а может есть кто-нибудь, у кого с подобной схемой "Бухия 8" закрыла 25, 26 счета? поделитесь настройками что ли...

маловероятно что кто-то подскажет. Совет: пойти погулять, а на свежую голову внимательно пересмотреть уч. политику, оборотки по счетам. Я думаю, что надо базу распределения косв. расходов пинать в уч. политике.

или пиши в 1С.

да, наверное стоит прогуляться... бесят бухи, которые не могут мне объяснить то, что я сейчас прочитал на форуме... черт, да они в методах распределения общепроизв. и общехоз. расходов понавтыкали зачем-то 23, 90 счет...

Ну 23 и 90 там ни к чему совсем.

Зарегистрируйся на нове. Там есть ветка по обсуждению эксплуатации Бухии 8.0 и 8.1

ты в методах распределения косвенных расходов для счёта 25 посмотри, какая база стоит

Ну вот смотри что там нашел щас.     Цитата:          Сообщение от Wald Посмотреть сообщение        Почему у нас в БП нехочет списывать затраты с 20, 23, 25 счетов при закрытии месяца. Пишет: Не установлен порядок подразделения для закрытия счетов, используемый при расчете стоимости продукции. Хотя я вводил документ по порядку закрытия.             ОТВЕТ: Хм...порядок подразделения для закрытия устанавливается документом "Установка порядка подразделений для закрытия счетов" и в принципе все...    Цитата:        Сообщение от Wald Посмотреть сообщение        А потом еще вот что пишет: Нет базы распределения прямых расходов: Счет учета: 20.01. Подразделение: ГМО. Номенклатурная группа: . База распределения: плановая себестоимость продукции. В чем дело? может где то в настройках нужно еще что то указывать? Помогите плиз!!!             ОТВЕТ: Причина такого сообщения - 1. в отсутствии выручки в закрываемом месяце и 2. в пустых субконто на счетах 20 и 90.1. Плановую себестоимость необходимо сформировать именно по тому Подразделению (судя по сообщению у вас ГМО) и Номенклатурной группе (судя по сообщение не заполнено), на которые были отнесены прямые затраты. Проверьте по отчету "Карточка счета", как сформированы кредитовые обороты счета 20.01 - во всех ли документах корректно заполнено Подразделение и Номенклатурная группа ??? зы: судя по сообщению Номенклатурная группа у вас не везде проставлена. Проверьте наличие выручки на 90 счете по тем же номенклатурным группам (номенклатурные группы из Кт оборота 20.01) в закрываемом периоде. Операцией "Закрытие месяца" закрывается только та номенклатурная группа, с которой в течении месяца происходило движение по кредиту. И это абсолютно правильное поведение программы. Ведь закрытие 20 счета - это по сути доведение себестоимости продукции (работ, услуг) до фактической. Если по номенклатурным группам нет выпуска (движение по кредиту), тогда программе неизвестно, что это за затраты и куда их надо закрыть. Если не было выручки в закрываемом месяце, то расходы, отнесенные на 20 счет в этом месяце, надо списывать ручными проводками. Корреспонденция счетов - на усмотрение буха. Порядок закрытия счета учета расходов основного производства зависит от характера деятельности подразделения. В случае, когда организация занимается оказанием услуг, 20 и 23 счета будут автоматически закрываться на 90.02 счет, если: - в учетной политике бухгалтерского учета разрешить учет услуг без использования плановых цен, т.е. установить значение "По выручке" в учетной политике орг-ции в поле "Для услуг сторонним заказчикам" на закладке "Производство"/"Счета 20, 23"; - в документах "Реализация товаров и услуг" на закладке "Услуги" указывать счет учета расходов (90.02) и номенклатурную группу; - по этой же номенклатурной группе отражать затраты на 20 и 23 счетах. Если же организация занимается производством, то такое сообщение может возникать в случае отсутствия в закрываемом месяце документа, отражающего передачу готовой продукции на склад - это документ "Отчет производства за смену" счет учета затрат 20.01 по конкретному подразделению и конкретной номенклатурной группе.

может поможет

на нове на мой вопрос со вчерашнего дня ни одного ответа, так что миста рулит) это все по 20ому, а он у меня закрылся...

Миста помогла ? :) Проблема же осталась.

еще вчера сказано Функция РаспределитьОПРиОХР в модуле закрытия месяца. точку останова и - там все видно, чего у тебя не хватает для закрытия

но все-таки 25й и 26й распределяются  по номенклатурным группам.

проверь время документа "Закрытие месяца" - он должен быть после всех.

ничерта мне там не видно (опыта с 8ой маловато). ф-ия РасчетБазыКоэффициентов, которая вроде как предназначена для "расчета коэф. распределения косвенных затрат по переделам", ничего не возвращает, а проводки формируются в цикле по строкам результата этой функции. Дальше и глубже копать у меня сейчас желания нет на 90 счет отлично списывается по номенклатурнм группам (если директ-костинг). а поскольку учет в той конторе приводится в порядок с начала года, то вероятно будем директ-костинг юзать. внесем изменения в учетную политику из-за 1с-ки... бухи согласны на все. хотя докопаться до сути было бы интересно. видимо вернусь к проблеме после прогулки))

newgluk, удалось побороть закрытие 25-го счета ?

нет, так и не удалось. сделал, как написал выше - через директ-костинг (не перестаю удивляться бухгалтерам, им все пофиг, а я пару дней голову ломал): от 25 отказались вовсе (мол, "только услуги, ничё, прокатит"), 26 закрыли на 90