v7: УПП: Учет ТМЦ #380651

Переходим с 1С Предприятие 7.7 Бухгалтерский учет на УПП. Как сделать "полноценный" бухгалтерский учет ТМЦ? Управление производственным предприятием, редакция 1.2 (1.2.16.1). Как я понял из слов бухгалтеров в УПП существующими там документами не возможно вести учет ТМЦ для нашего предприятия...

Переходим с 1С Предприятие 7.7 Бухгалтерский учет на УПП. Как сделать "полноценный" бухгалтерский учет ТМЦ? Управление производственным предприятием, редакция 1.2 (1.2.16.1). Как я понял из слов бухгалтеров в УПП существующими там документами не возможно вести учет ТМЦ для нашего предприятия...

Переходим с 1С Предприятие 7.7 Бухгалтерский учет на УПП. Как сделать "полноценный" бухгалтерский учет ТМЦ? Управление производственным предприятием, редакция 1.2 (1.2.16.1). Как я понял из слов бухгалтеров в УПП существующими там документами не возможно вести учет ТМЦ для нашего предприятия...

А что конкретно им там не нравится? Зы - Пригласите специалиста

А что конкретно не получается?

Как сделать "полноценный" бухгалтерский учет ТМЦ? почитать ЖКК которые в коробке + ФЗ о бух учете и несколько ПБУ

Вопросы по учету материалов в УПП 1)Почему в оборотно-сальдовой ведомости по номенклатуре есть количественный остаток а в подборе нет , например: 24875  фланцы d=25  в оборотке 31 шт, в подборе 2 шт (цех т/сетей) 2)Не понятно составлен справочник «Номенклатурные группы» Для чего нужна колонка  «Аналитика» в табличной части? В демонстрационной базе в справочнике «Номенклатурные группы» как пример: услуги, сырье и материалы, инвентарь, тара, энергоснабжение и т.д. 3)Количественно-суммовой учет по счету 10 введется только по номенклатуре, а по складам только количественный. Если установить в плане счетов по счету 10 количественно-суммовой учет и по номенклатуре и по складам, то появляются проблемы со средней ценой. Почему в оборотно-сальдовой ведомости минусовые суммы (по количеству правильно списано, а по сумме нет )? 4)Как в документе «Требование-накладная.» указывать «Прочие доходы и расходы» по счету 91.02.1 ? 5)Счет 10.61 – происходит путаница с качеством (новый, не новый). В НУ нет счета 10.61. 6)В документе «оприходование товаров» не проводится количество без суммы (металлолом), а также сумма без количества (медикаменты). 7)В документе «требование-накладная» нельзя списывать тмц по нескольким подразделениям в одном документе. 8)Какими документами вводить расход и приход при изготовлении бетона, раствора (участок ППУ) и др. тмц собственного изготовления. Расход по ср.цене, приход по цене калькуляции. 9)К какому виду затрат относить статьи по счету 23 10)Где можно посмотреть информацию (отчеты) по спецодежде и что такое назначение использования, откуда брать срок полезного использования. Как вести учет спецодежды в УПП. 12)Какими документами вести учет по счету "отклонения в стоимости материалов" 13)Какие отчеты позволяют посмотреть расход, приход по счетам и статьям затрат. И есть ли отчеты по приходу и расходу кроме оборотно-сальдовой ведомости? 14)Почему программа списывает тмц даже, ели нет остатков на складе?

Ваше предприятие занимается продажами героина или оружия? Потому что все законные операции в УПП учитваются в полном соответствии с ПБУ.

жесть...

имхо какой-то деятель поставил пизженное УПП и теперь задают ламерские вопросы. контора которая покупает УПП, наверняка потратится и на обучение пользователей и на консультации специалистов. имхо думать что можно так нахрапом перескочить с бух77 на УПП - это маразм.

Ну это Вы зря, батенька - и купили и провели обучение (а как же иначе)

поддерживаю

хм... об стену? А где почитать про этот метод (бизнес-процесс)?

Как видите, у нас своя специфика...

8)Какими документами вводить расход и приход при изготовлении бетона, раствора (участок ППУ) и др. тмц собственного изготовления. Расход по ср.цене, приход по цене калькуляции. А это не обычное производство разве?

тогда вопросы в должны были решиться или в момент обучения, или в момент консультации со специалистом. конечно ты правильно поступил, обратившись за помощью на этот форум, но думаю это не тот список вопросов, на который ты получишь здесь грамотный и квалифицированный ответ.

12)Какими документами вести учет по счету "отклонения в стоимости материалов" Данная методика не поддерживается ни в одной конфигурации от 1С! Она устарела и неудобна.

13)Какие отчеты позволяют посмотреть расход, приход по счетам и статьям затрат. И есть ли отчеты по приходу и расходу кроме оборотно-сальдовой ведомости? Универсальный отчет по регистрам

Нет, так как 40,43 счета не используем, а приход Дт 10 Кт 20 по плановой цене.

Ага, действительно специфика есть. Имя ей безграмотность. Хоть бы доку почитали для приличия.

14)Почему программа списывает тмц даже, ели нет остатков на складе? Политика фирмы 1С. Но её не долго сломать. Если не хватает ТМЦ на складе, то не даёт списать в опреративном режиме. Если задним число, то считается что уже давно фактический продали и не имеет смысла контролировать, но предупреждения выдаёт.

Тогда док. комплектация ТМЦ

, Где можно посмотреть? (дайте ссылочку, пожалуйста)

2)Не понятно составлен справочник «Номенклатурные группы» Для чего нужна колонка  «Аналитика» в табличной части? В демонстрационной базе в справочнике «Номенклатурные группы» как пример: услуги, сырье и материалы, инвентарь, тара, энергоснабжение и т.д. Вы его должны сами составить. В разрезе НГ будут продажи на 90 и расчет себестоимости.

3)Количественно-суммовой учет по счету 10 введется только по номенклатуре, а по складам только количественный. Если установить в плане счетов по счету 10 количественно-суммовой учет и по номенклатуре и по складам, то появляются проблемы со средней ценой. Почему в оборотно-сальдовой ведомости минусовые суммы (по количеству правильно списано, а по сумме нет )? По регистрам смотрите универсальным отчетом. Там всё есть.

Доку почитаем док.комплектация ТМЦ по моему не то, т.к. списываем материалы Дт 20 Кт 10 по ср.цене, а получаем другой материал (продукция) и приходуем на склад Дт 10 Кт 20 по плановой цене, а отклонения списываем на затраты счет 20 или 08.3 в следующем месяце

6)В документе «оприходование товаров» не проводится количество без суммы (металлолом), а также сумма без количества (медикаменты). Бред какой-то. Назначте металлолому какуюнить цену, он же сколько то стоит. И как-это медикаменты без количества. Поступил Аспирин 1 шт. Непонимаю.

Кстати а почему через производство то нельзя? Выпускаем не на 43, а на 10 и всё.

7)В документе «требование-накладная» нельзя списывать тмц по нескольким подразделениям в одном документе. Ну это уже капризы. Если уж у вас 1000 подразделений то недолго переделать документ.

это есть на самом деле так

9)К какому виду затрат относить статьи по счету 23 Главбуха уволить срочно!!! Пусть ответит на вопрос "К какому виду затрат относить статьи по счету 20?"

Значит неправильно поставлен учет и точка.

Я так, понимаю - вся проблема в том, что нужно почитать документацию к УПП и многое из перечисленных вопросов решится?

Ну это Вы зря, батенька - и купили и провели обучение (а как же иначе) Вы же всё уже знаете

Вид затрат: материальные, оплата труда, амортизация и т.д. У нас: 1)Автотранспорт 2)Вспомогательное обор-ие котельного цеха №1 3)Оборудование электроцеха 4)Электрооборудование отопительных котельных 5)ЛЭП 6-10 кв (с благоустройством) 6)Ремонт зданий отопительных котельных и т.п. и т.д.

Обучение проводили из франчайзи для бухгалтеров, а нас не спрашивали

ЛЭП 6-10 кв (с благоустройством) - это уже больше похоже на конкретные статьи затрат, на не экономическую классификацию элементов затрат. :)

Ну тогда иди к бухгалтерам консультироваться  :)

Дело в том, что это статья затрат по счету 23, а туда входят и материальные и оплата труда и услуги сторонних организаций и т.д. К какому виду затрат отнести эту статью "ЛЭП 6-10 кв (с благоустройством)". В 7.7 не нужно было делать привязку к виду затрат.

"Ну тогда иди к бухгалтерам консультироваться" - ответ программисты нам должны это сделать и все тут...

Перечисленное в 6 пунктах - это у вас ВИДЫ ЗАТРАТ? Срочно наймите специалиста, чтобы он уложил у вас в голове основные принципы. И найдите того, кто у вас "обучал". С последующим кастрированием. Причем сделайте это очень срочно. Потом разгребать на порядок сложнее будет.

НЕТ ! 1)Автотранспорт 2)Вспомогательное обор-ие котельного цеха №1 3)Оборудование электроцеха 4)Электрооборудование отопительных котельных 5)ЛЭП 6-10 кв (с благоустройством) 6)Ремонт зданий отопительных котельных и т.п. и т.д ЭТО СТАТЬИ ЗАТРАТ ПО СЧЕТУ 23 В 1С 7.7

В УПП есть реквизит "Вид затрат" в справочнике "Статьи затрат". Реквизит в виде перечисления:материальные, оплата труда, амортизация, прочие

Наивные чукотские парни :) А как вы статьи затрат на 20 счете отнесли к видам затрат????????????????? Точно так же и статьи затрат на 23 счете!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Как привязать и ,если туда входят и материальные и оплата труда и услуги сторонних организаций и т.д.?

- статьи затрат по счету 20 - это прямые, а не косвенные затраты

С точки зрения экономики, УПП это абсолютно одинаковые счета!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Просто на 23 счете учитываются затраты в другом помещении, которое рядышком стоит.

ГлавБуха уволить срочно!!!!!!!!!!!!!!!!!!

ЛЭП не может быть статьей затрат! Статьей затрат может быть амортизация ОС в виде ЛЭП, затраты на з/п рабочих, обслуживающих ЛЭП и пр. хрень. Не путайте объект с расходами.

Дт 23 ЛЭП / Кт 02 - амортизация ОС     Дт 23 ЛЭП / Кт 70 - затраты на з/п рабочих, обслуживающих ЛЭП

При закрытии счетов суммы по счету 23 списываются на счет 20 пропорционально амортизации (статья счета 20 - износ ОС или Аренда ОС). В УПП можно организовать учет по комплексным затратам.(ЖКК часть 1 стр.133) ЛЭП - это комплексная статья затрат по счету 23.

У нас учетная политика

Можно поподробнее про проводку 20/23 В данной проводке у 20 счета вам нужно указать Статью затрат. Внимание вопрос! Какой вид затрат будет у этой статьи затрат?

Внимание правильный ответ! Комплесный вид затрат. :))))

3)Количественно-суммовой учет по счету 10 введется только по номенклатуре, а по складам только количественный. Если установить в плане счетов по счету 10 количественно-суммовой учет и по номенклатуре и по складам, то появляются проблемы со средней ценой. Почему в оборотно-сальдовой ведомости минусовые суммы (по количеству правильно списано, а по сумме нет )? В учётной политике поставьте партионный учет

4)Как в документе «Требование-накладная.» указывать «Прочие доходы и расходы» по счету 91.02.1 ? Статью затрат наверно надо выбрать соответствующую

5)Счет 10.61 – происходит путаница с качеством (новый, не новый). В НУ нет счета 10.61. Это что за хрень вообще? Поподробней расспиши.

6)В документе «оприходование товаров» не проводится количество без суммы (металлолом), а также сумма без количества (медикаменты).   Бред... у вас медикаменты виртуальные? Оформляйте тогда, как услуги

14)Почему программа списывает тмц даже, ели нет остатков на складе? видимо, отключен контроль отрицательных остатков

Читай выше. Задним числом всё равно проведётся.

Нормативно – справочная информация для управления производством и учета затрат Статьи затрат Классификации затрат Классификация затрат используется во всех видах учета: •    в налоговом учете затраты классифицируются в целях исчисления налогооблагаемой прибыли; •    в бухгалтерском учете – для организации учета на счетах, формирования отчетности; •    в управленческом учете цели классификации затрат определяются задачами управления, менеджерам недостаточно иметь информацию о затратах предприятия в целом, нужна информация о расходах, сгруппированных по объектам учета затрат, по местам возникновения затрат, по времени возникновения затрат и др. Существует несколько подходов к классификации затрат. Использование тех или иных подходов зависит от поставленных целей анализа затрат, степени подробности анализа. В системе реализованы следующие варианты классификации затрат: •    по экономическим элементам •    по характеру возникновения затрат •    по виду расходов, определенных для налогового учета •    по статьям затрат. Для учета всех перечисленных классификаций затрат в конфигурации используется справочник «Статьи затрат». Для каждой статьи затрат определяется ее принадлежность к указанным классификациям. Экономический смысл каждого варианта классификации следующий. Классификация по экономическим элементам Принадлежность статьи затрат к данной классификации определяется реквизитом «Вид затрат». Такая классификация исходит из того, что в любом процессе производства участвуют такие факторы, как предметы труда, средства труда и сам труд. Такая классификация используется в основном для анализа себестоимости продукции. Соответственно структура затрат анализируется с точки зрения преобладания в ней того или иного экономисеского элемента затрат, определяя, например, является ли продукция трудоемкой, материалоемкой или фондоемкой. И в зависимости от специфики этой структуры управленческие решения могут быть разные. Например, если продукция является материалоемкой, то управленческие решения могут быть направлены на снижение расходов и более рациональное использование материалов при производстве, если продукция является трудоемкой, то выявляются возможности более эффективного использования труда рабочих. Значением реквизита могут быть следующие варианты: Статью затрат с видом затрат «материальные» следует указывать при списании на производство любых материальных затрат. Более того, в некоторых документах выбор материальной статьи затрат строго контролируется. Например, в документе «Требование-накладная» при списании материалов в производство можно указать только статью затрат с видом затрат «материальные». Для материальных затрат,  списанных в производство, в отличие от других видов затрат, ведется не только стоимостной, но и количественный учет. То есть при анализе, например, незавершенного производства в разрезе статей затрат можно получить информацию не только о сумме затрат, отнесенных на статью затрат, но и о номенклатуре и количестве списанных на нее материалов. Стоимость материальных затрат определяется стоимостью списанных партий материалов. Поэтому, если в учетной политике определен способ списания партий при проведении документа, то в течение отчетного периода на статьи затрат будут отнесены материальные расходы и в количественном и в стоимостном выражении, согласно списанным партиям. А,если движения по партионному учету выполняются только в конце месяца, то на статьи затрат будут отнесены материальные расходы только в количественном выражении, а стоимостная оценка будет произведена в конце периода с помощью обработки «Проведение по партиям». Материальные затраты классифицируются по статусам. Статус материальных затрат указывается в реквизите «Статус мат.затрат»: Материальные затраты со статусом «Собственные» - это затраты, связанные с использованием материалов, находящихся в собственности предприятия и используемых, например, для производства продукции. Такие затраты входят в состав себестоимости продукции и могут возникать при любом значении характера затрат. То есть материалы предприятия могут быть списаны на основное производство, на общепроизводственные и общехозяйственные расходы, могут быть использованы при строительстве и списаны, как вложения во внеоборотные активы и т.д. Материальные затраты со статусом «Принятые в переработку» указываются только при использовании в производстве давальческих материалов. Давальческие материалы не являются собственностью предприятия и поэтому не увеличивают себестоимость изготовленной из них продукции. Однако учет затрат по ним также ведется в количественном и суммовом выражении. Стоимость использованных давальческих материалов определяется залоговой ценой, по которой материалы были получены от давальца. Выделение статуса давальческих материалов позволяет анализировать структуру затрат в разрезе собственных и давальческих материалов, автоматически формировать отчет давальцу об использованных в производстве материалах. Давальческие материалы могут быть использованы только для изготовления продукции, согласно заказу на переработку. Поэтому при определении статьи затрат для давальческих материалов характер затрат может быть только со значением «Производственные расходы». Материальные затраты со статусом «Возвратные отходы» - это затраты, связанные с выпуском возвратных отходов. Такие затраты могут быть указаны в документах «Отчет производства за смену» и «Поступление товаров из переработки» в табличных частях «Возвратные отходы» и «Распределение возвратных отходов». Сумма затрат по возвратным отходам участвует в распределении затрат при расчете себестоимости продукции, однако в состав себестоимости продукции входит с отрицательным знаком, фатически уменьшая себестоимость. То есть для продукции можно получить анализ структуры себестоимости по всем расходам, отнесенным на продукцию, по расходам, увеличивающим себестоимость, по расходам, уменьшающим себестоимость. При определении такой статьи затрат характер затрат может быть только со значением «Производственные расходы». Затраты на оплату труда Статьи затрат для учета расходов, связанных с оплатой труда, имеют вид затрат «Оплата труда». При этом значение реквизита «Характер затрат» может принимать любое значение. Затраты по оплате труда учитываются только в стоимостном выражении. Статьи затрат по оплате труда должны быть выбраны при заполнении таких документов как «Отражение зарплаты в упр.учете», «Отражение зарплаты в регл.учете», «Сдельный наряд», а также в табличной части «Тех.опреации» документа «Отчет производства за смену». Затраты по амортизации Статьи затрат для учета амортизационных начислений имеют вид затрат «Амортизация». Такие статьи затрат указываются в справочнике «Способы отражения расходов по амортизации». Данные этого справочника будут использоваться при отнесении амортизации основных средств и нематериальных активов на расходы предприятия. Также как и расходы по оплате труда расходы по амортизации учитываются только в стоимостном выражении. Значение реквизита «Характер затрат» может принимать любое значение. Прочие затраты К таким затратам могут быть отнесены прочие затраты, которые не вошли в другие группы, например, арендная плата, проценты по кредитам, налоги и сборы, включаемые в себестоимость. Прочие затраты также учитываются в стоимостном выражении и могут иметь любой характер затрат. Классификация по характеру возникновения затрат По характеру возникновения затрат все затраты делятся на: •    брак в производстве •    вложения во внеоборотные активы •    прочие Такую классификацию затрат иногда называют классификацией по функции управления. Одни затраты непосредственно связаны с производством продукции (затраты сырья, материалов, оплата труда рабочих), другие затраты – с управлением и обслуживанием производства (расходы на содержание аппарата управления, на обеспечение производственного процесса необходимыми ресурсами, на содержание основных средств в рабочем состоянии), третьи, не имея непосредственного отношения к производству, все-таки включаются в издержки производства (социальные нужды населения). Важно! Информация о характере затрат, указанная в справочнике «Статьи затрат», используется для учета и распределения затрат по управленческому учету. В регламентированном учете характер затрат будет определяться счетом учета затрат, указанном при отражении затрат в документах. Отсутствие жесткой связи характера затрат и статьи затрат в регламентированном учете объясняется следующим образом. В одной информационной базе можно вести учет по нескольким организациям. Причем одна и та же статья затрат в разных организациях может отражаться в расходах по разному характеру затрат. Чтобы не дублировать одну и ту же статью затрат для использования в учете разных организаций характер затрат для регламентированного учета явно определяется выбранным счетом затрат непосредственно в самих документах. А для управленческого учета характер затрат однозначно берется из статьи затрат. Связь счета затрат и характера затрат в регламентированном учете: Счет    Характер затрат 20 счет    Производственные расходы 23 счет    Производственные расходы 29 счет    Производственные расходы 26 счет    Общехозяйственные расходы Остальные счета относятся к прочим расходам и не отражаются на регистрах затрат. Информация о характере затрат будет использоваться при расчете себестоимости выпуска продукции в алгоритмах распределения затрат. Использование характера затрат в справочнике «Статьи затрат» связано также с установкой значений по умолчанию счетов отнесения затрат в документах. Классификация по статьям затрат Справочник статей затрат в конфигурации объединяет в себя описанные выше классификации. Однако, группируя сами элементы справочника, можно получать другие классификации. Например, можно выделить в отдельные группы прямые материальные затраты, можно организовать учет по комплексным затратам. Такие затраты состоят из нескольких элементов, например, общепроизводственных и общехозяйственных расходов, в состав которых входит заработная плата соответствующего персонала, амортизация зданий и другие одноэлементные затраты. Группировка затрат по статьям позволяет определять назначение расходов и их роль, организовывать контроль над расходами, выявлять качественные показатели хозяйственной деятельности как предприятия в целом, так и его отдельных подразделений, устанавливать, по каким направлениям необходимо вести поиск путей снижения издержек производства.

Чудик, ты это к чему?  :)

20.001    КАЛЬКУЛЯЦИЯ НА ПРОИЗВОДСТВО ЭЛЕКТРОЭНЕРГИИ             20.01    МАТЕРИАЛЫ          Материальные    Производственные расходы 20.02    ТОПЛИВО                  Материальные    Производственные расходы     20.03    ИЗНОС ОСНОВНЫХ ФОНДОВ Амортизация    Производственные расходы 20.04    ЗАРПЛАТА          Оплата труда    Производственные расходы     20.05    СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГ      Оплата труда    Производственные расходы 20.06    ВОДА                  Прочие            Производственные расходы     20.07    ЦЕХОВЫЕ РАСХОДЫ          Прочие            Производственные расходы     20.09    ОБЩЕЭКСПЛУАТАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ    Прочие    Производственные расходы 20.10А    ПРОЧИЕ ПРЯМЫЕ РАСХОДЫ Прочие            Производственные расходы     20.10Б    АРЕНДА                  Прочие            Производственные расходы     20.10В    РЕМОНТНЫЙ ФОНД          Прочие            Производственные расходы     20.972    СОДЕРЖАНИЕ ОБОРУДОВАНИЯ И ОС    Прочие    Производственные расходы 20.973    РЕМОНТ ОС          Прочие            Производственные расходы

Ну как будет выглядеть проводка 20/23 с аналитикой? Вот как раз в ни одна!!! статья не подходит для этой проводки.

20.10В  РЕМОНТНЫЙ ФОНД

Так штоли? 20 Ремонтный фонд (прочие) /23 ЛЭП (Амортизация) Ну бреееееееед же, бред!

Дт 20 Электроэнергия,Ремонтный фонд  Кт 23 Автотранспорт, гараж Дт 20 Электроэнергия,Ремонтный фонд  Кт 23 Вспом.оборудование цеха, Цех Дт 20 Электроэнергия,Ремонтный фонд  Кт 23 Здания и оборудование ЦТП, Цех Дт 20 Электроэнергия,Ремонтный фонд  Кт 23 Капитальный ремонт оборудования и ОС, Дт 20 Электроэнергия,Ремонтный фонд  Кт 23 ЛЭП 0.4 кв, Цех (ЦЦР и С) и так далее

Совершенно верно

Руководство устраивает

20 Ремонтный фонд (прочие) /23 ЛЭП (Амортизация) На 23 счет списывается не амортизация, а 10,26,60,69,70

Что такое электроэнергия? Что такое Автотранспорт?

Начинаем всё сначала. Какие статьи затра с видами используются на 23 счете? Какие статьи затра с видами используются на 20 счете?

А кто сказал что фирма 1С занимается автоматизацией бреда :))))

Электроэнергия - вид номенклатуры (номенклатурная группа),связан с 90 счет     Ремонтный фонд - статья затрат по счету 20     Автотранспорт - статья затрат по счету 23 23    Статьи затрат по кап.ремонту    счет 23 (Производственные расходы)     23.01    Автотранспорт                                    Прочие 23.02    Вспомогательное обор-ие котельного цеха №1    Прочие 23.03    Оборудование ГРП                            Прочие 23.04    Котлы паровые котельного цеха №1            Прочие 23.05    Котлы  водогрейные котельного цеха №1            Прочие 23.06    Оборудование ХВО                            Прочие 23.07    Вспомогательное оборудование котельного цеха №2    Прочие 23.08    Турбина и вспомогательное оборудование            Прочие 23.09    Тепловые сети (с благоустройством)            Прочие 23.10    Оборудование электроцеха                    Прочие 23.11    Электрооборудование отопительных котельных    Прочие 23.12    Силовые трансформаторы электроцеха            Прочие 23.13    Оборудование ТП                                    Прочие 23.14    ЛЭП 6-10 кв (с благоустройством)            Прочие 23.15    ЛЭП 0,4 кв (с благоустройством)                    Прочие 23.16    ТП-ремонтно-строительные работы                    Прочие 23.17    Производственные и вспом. здания, дороги, площадки    Прочие 23.18    Ремонт зданий отопительных котельных            Прочие 23.19    Оборудование ТАИ                            Прочие 23.20    Услуги собственного производства            Прочие 23.21    Котлы паровые котельного цеха №2            Прочие 23.22    Котлы водогрейные котельного цеха №2            Прочие 23.23    Силовые трансформаторы электросетей            Прочие 23.24    Сооружения                                    Прочие 23.25    Капитальный ремонт вспомог оборудования и ОС    Прочие 23.26    Здания и оборудование ЦТП                    Прочие 23.27    Капитальный ремонт оргтехники                    Прочие 20 Статьи затрат 20 счет   (Производственные расходы) 20.01    МАТЕРИАЛЫ                      Материальные 20.02    ТОПЛИВО                        Материальные     20.03    ИЗНОС ОСНОВНЫХ ФОНДОВ          Амортизация     20.04    ЗАРПЛАТА                       Оплата труда         20.05    СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГ               ЕСН 20.06    ВОДА                           Прочие           20.07    ЦЕХОВЫЕ РАСХОДЫ                Прочие         20.09    ОБЩЕЭКСПЛУАТАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ   Прочие 20.10А   ПРОЧИЕ ПРЯМЫЕ РАСХОДЫ          Прочие               20.10Б   АРЕНДА                         Прочие             20.10В   РЕМОНТНЫЙ ФОНД                 Прочие             20.972   СОДЕРЖАНИЕ ОБОРУДОВАНИЯ И ОС   Прочие   20.973   РЕМОНТ ОС                      Прочие

Конфигурацию 1С Предприятие 7.7 бух.учет 4.5 франчайзи делала и под эти статьи закрытие счетов тоже...

У нас не склад медикаментов, а что Вы каждую таблетку поштучно учитывать будете?

Получается 20 РЕМОНТНЫЙ ФОНД  (прочие)/23 ЛЭП 0,4 кв (слагоустройством)(прочие) Ну вот так нормально, а о каких комплексных статьях затрат ты говоришь?

Дт 23 ЛЭП 0,4 кв (слагоустройством)(прочие) / 10 ТМЦ Статью затрат с видом затрат «материальные» следует указывать при списании на производство любых материальных затрат. Более того, в некоторых документах выбор материальной статьи затрат строго контролируется. Например, в документе «Требование-накладная» при списании материалов в производство можно указать только статью затрат с видом затрат «материальные». На 23 счет по статье ЛЭП 0,4 кв еще списывается  суммы со счетов 26,60,69,70

Дт 23 ЛЭП 0,4 кв (слагоустройством)(прочие) / 10 ТМЦ Ну это материальные конечно, никакие не прочие. затраты со счетов 26,60,69,70 ты же не требованием будешь списывать. Есть еще документ Отражение прочих затрат, Отражение зарплаты в учете и т.д.

Дт 23 ЛЭП 0,4 кв (слагоустройством)(материальные) / 10 ТМЦ     Дт 23 ЛЭП 0,4 кв (слагоустройством)(оплата труда) / 70     Дт 23 ЛЭП 0,4 кв (слагоустройством)(прочие) / 26,60

Ну типа этого. А это что ещё за чудо 23/60

услуги сторонних организаций

23 счет это прямые производственные затраты, что сторонние организации производят вам?

Уважаемый mista2009, Бог Вам в помощь.. да вознаградится Вам за труды Ваши и за краткий курс обучения от безграмотности.

ну все, мистец.... Столб упал и район сидит без Светы....

Вспомогательные производства - это энергетические хозяйства, ремонтные мастерские, тарные цеха, холодильники и другие. Расходы, связанные с деятельностью вспомогательных производств учитываются на счете 23 "Вспомогательные производства". Прямые расходы непосредственно связаны с деятельностью вспомогательного производства. Они списываются на счет 23 с кредита счетов учета производственных запасов, расчетов с работниками по оплате труда и др. Вспомогательное производство предназначено для выполнения работ (оказания услуг) для нужд основного (или обслуживающего) производства или для сторонних организаций.

Счет 23 "Вспомогательные производства" Счет 23 "Вспомогательные производства" предназначен для обобщения информации о затратах производств, которые являются вспомогательными (подсобными) для основного производства организации. В частности, этот счет используется для учета затрат производств, обеспечивающих: обслуживание различными видами энергии (электроэнергией, паром, газом, воздухом и др.); транспортное обслуживание; ремонт основных средств; изготовление инструментов, штампов, запасных частей; строительных деталей, конструкций или обогащение строительных материалов (в основном в строительных организациях); возведение (временных) нетитульных сооружений; добычу камня, гравия, песка и других нерудных материалов; лесозаготовки, лесопиление; засолку, сушку и консервирование сельскохозяйственных продуктов и т.д. По дебету счета 23 "Вспомогательные производства" отражаются прямые расходы, связанные непосредственно с выпуском продукции, выполнением работ и оказанием услуг, а также косвенные расходы, связанные с управлением и обслуживанием вспомогательных производств, и потери от брака. Прямые расходы, связанные непосредственно с выпуском продукции, выполнением работ и оказанием услуг, списываются на счет 23 "Вспомогательные производства" с кредита счетов учета производственных запасов, расчетов с работниками по оплате труда и др. Косвенные расходы, связанные с управлением и обслуживанием вспомогательных производств, списываются на счет 23 "Вспомогательные производства" со счетов 25 "Общепроизводственные расходы" и 26 "Общехозяйственные расходы". При целесообразности расходы по обслуживанию производства могут учитываться непосредственно на счете 23 "Вспомогательные производства" (без предварительного накапливания на счете 25 "Общепроизводственные расходы"). Потери от брака списываются на счет 23 "Вспомогательные производства" с кредита счета 28 "Брак в производстве". По кредиту счета 23 "Вспомогательные производства" отражаются суммы фактической себестоимости завершенной производством продукции, выполненных работ и оказанных услуг. Эти суммы списываются со счета 23 "Вспомогательные производства" в дебет счетов: 20 "Основное производство" - при отпуске продукции (работ, услуг) основному производству; 29 "Обслуживающие производства и хозяйства" - при отпуске продукции (работ, услуг) обслуживающим производствам или хозяйствам; 90 "Продажи" - при выполнении работ и услуг для сторонних организаций; 40 "Выпуск продукции (работ, услуг)" - при использовании этого счета для учета затрат на производство и др. Остаток по счету 23 "Вспомогательные производства" на конец месяца показывает стоимость незавершенного производства. Аналитический учет по счету 23 "Вспомогательные производства" ведется по видам производств.

Счет 23 "Вспомогательные производства" корреспондирует со счетами:

по дебету по кредиту 02 Амортизация основных средств 04 Нематериальные активы 05 Амортизация нематериальных активов 07 Оборудование к установке 10 Материалы 11 Животные на выращивании и откорме 16 Отклонение в стоимости материальных ценносте 19 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 21 Полуфабрикаты собственного производства 23 Вспомогательные производства 25 Общепроизводственные расходы 26 Общехозяйственные расходы 28 Брак в производстве 40 Выпуск продукции (работ,услуг) 43 Готовая продукция 60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками 68 Расчеты по налогам и сборам 69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению 70 Расчеты с персоналом по оплате труда 71 Расчеты с подотчетными лицами 76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами 79 Внутрихозяйственные расчеты 80 Уставный капитал 91 Прочие доходы и расходы 94 Недостачи и потери от порчи ценностей 96 Резервы предстоящих расходов 97 Расходы будущих периодов

По кредиту 07 Оборудование к установке 08 Вложения во внеоборотные активы 10 Материалы 11 Животные на выращивании и откорме 15 Заготовление и приобретение материальных ценностей 20 Основное производство 21 Полуфабрикаты собственного производства 23 Вспомогательные производства 25 Общепроизводственные расходы 26 Общехозяйственные расходы 28 Брак в производстве 29 Обслуживающие производства и хозяйства 40 Выпуск продукции (работ,услуг) 43 Готовая продукция 44 Расходы на продажу 45 Товары отгруженные 73 Расчеты с персоналом по прочим операциям 76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами 79 Внутрихозяйственные расчеты 80 Уставный капитал 90 Продажи 91 Прочие доходы и расходы 94 Недостачи и потери от порчи ценностей 96 Резервы предстоящих расходов 97 Расходы будущих периодов 99 Прибыли и убытки

23/60 такая корреспонденция имеет право на существование

"23 счет это прямые производственные затраты" - частично согласен,так как существует: ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО СТРОИТЕЛЬНОЙ, АРХИТЕКТУРНОЙ И ЖИЛИЩНОЙ ПОЛИТИКЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 23 февраля 1999 г. N 9 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИКИ ПЛАНИРОВАНИЯ, УЧЕТА И КАЛЬКУЛИРОВАНИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ УСЛУГ ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА 7.1.6. ... в себестоимость услуг жилищной ремонтно - эксплуатационной организации включаются ||комплексные затраты||, относящиеся ко всем видам работ: ремонтный фонд (капитальный ремонт жилья), прочие прямые расходы, общеэксплуатационные расходы. Прочие прямые затраты (ст. 0700) В эту статью включаются затраты на страхование имущества, а также отдельных категорий работников, прочие расходы, не вошедшие в перечисленные статьи калькуляции, а также отчисления на оплату работ службы Заказчика (управляющей компании) в размере, определенном договором. Общеэксплуатационные расходы (ст. 0800) включают в свой состав затраты на оплату труда работников аппарата управления, отчисления на социальные нужды от расходов на оплату труда, расходы на содержание конторских и других помещений жилищной ремонтно - эксплуатационной организации, канцелярские, почтово - телеграфные, телефонные, командировочные, информационные, консультационные, аудиторские и др. услуги. К этим же расходам относятся амортизационные отчисления на полное восстановление, а также затраты на капитальный ремонт зданий (кроме жилищного фонда), сооружений, машин, оборудования, инвентаря и др. имущества, относящегося к основным средствам.

"23 счет это прямые производственные затраты, что сторонние организации производят вам?" Прямые затраты: 10 - материалы;Амортизация основных средств;70-зарплата Не прямые затараты: 26-Общехозяйственные расходы

Чукча ты. Счет 10 - это материалы и ни больше, ни меньше и точка. А на 23 счете формируются ПРЯМЫЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ!!!!!!!!!!!! ПРЯМЫЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ!!!!!!!!!!!! 100%

"... что сторонние организации производят вам?" Ответ: мы у сторонних организация покупаем электроэнергию, газ, земляные работы для выкапывания траншей, авторемонт транспортных средств. Все это работы и услуги сторонних организаций для вспомогательных производств, которые являются вспомогательными (подсобными) для основного производства организации. В частности вспомогательные производства обеспечивают обслуживание различными видами энергии (электроэнергией, паром, газом, воздухом и др.); транспортное обслуживание; ремонт основных средств; изготовление инструментов, штампов, запасных частей; строительных деталей, конструкций или обогащение строительных материалов (в основном в строительных организациях); возведение (временных) нетитульных сооружений; и т.д.

Прямые затраты это:     Затраты на оплату труда и отчисления на социальные нужды     Амортизация         Косвенные затраты:     Общехозяйственные затраты, которые тоже входят в список затрат на счетах  20,23,29

Точнее не общехозяйственные, а ОБЩЕЭКСПЛУАТАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ...

Точнее не общехозяйственные, а ОБЩЕЭКСПЛУАТАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ и ЦЕХОВЫЕ РАСХОДЫ Дт 20,23,29 / Кт 26

А на 23 счете формируются и прямые и ОБЩЕЭКСПЛУАТАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ и ЦЕХОВЫЕ РАСХОДЫ

Статью затрат с видом затрат «материальные» следует указывать при списании на производство любых материальных затрат, в том числе и материалы (счет 10)