v7: Налоговый учет косвенных затрат на производство продукции #410509

Люди, только сильно не пинайте, сижу туплю... щас ахинею буду писать, все уже в голове перемешалось... Дали мне в шефство контору нашего директора, они начали работать в БП с начала этого года, до этого работали в чудо-программе БИС, там все вручную забивали вплоть до закрытия месяца. Занимаются производством продукции. Документообоот не большой, продукции не много, но возник вопрос с налоговым учетом... Я сейчас распишу как отражается сейчас: 1)пришли материалы на 2000 рублей БУ и НУ: дт 10 кт 60  сумма: 2000 2)списали материалы в производство: БУ и НУ: дт 20.01 кт 10 сумма: 2000 3)Оприходовали готовую продукция: БУ и НУ: дт 43 кт 20  4 шт. по плановой себестоимости 500 рублей Итого:2000 4)Реализовали половину продукции за 5000: БУ и НУ: дт 90.2 кт 43 по плановой себестоимости 1000 рублей дт 62 кт 90.1 выручка 5000 рублей. До этого все стандартно... Помимо все прочего в течении месяца были затраты в т.ч. прямые(услуги и ЗП) 1000 рулей ставять их в БУ и НУ на 20.01 и косвенные (ЗП администрации и т.д.) они их отказываются ставить на любые счета БУ кроме 20.01, мотивируя требованиями налоговой и аудиторов, но при этом хотят чтбы они правильно вставали в регистры НУ, декларацию по прибыли и т.д. И еще момент: косвенные расходы в БУ идут в себестоимость продукции, и примутся к расходам только при ее реализации, а в НУ списываются сразу-же, не пойму как этот момент реализовать в такой ситуации ? У них это было в виде разных оценок готовой продукции на 43 счете в БУ и НУ в старой программе... а тут 43 ведется по плановой себестоимости, а не по фактической как было раньше у них... Им все документы отдают из ПТО в конце месяца где себестоимость уже расчитана, её они и ставили на 43 счет и красиво руками закрывали 20-ый... Короче, я тут вообще запуталась уже... Какие проводки делать по НУ при отражении косвенных расходов?  чтобы при расчете налога на прибыть они встали в текущий месяц, а не по факту реализации всей готовой продукции ...

на ИТС есть статья Расчет фактической себестоимости продукции (налоговый учет, поддержка требований ПБУ 18/02)- покури

я уже все скурила... торкнуло, а тольку ноль... вопрос в самой реализации в БП... Была мысль приходовать затрату в БУ на 20-ый счет, а в НУ сразу на 90.02, но тогда проблемы с регистрами, затраты нигде не отражаются... Если ставить в НУ на 25 или 25, то возникают разницы... Если ставить в БУ на 20.01 счет, а в НУ на 20.02 то в регистрах все нормально, в декларации все нормально, но как быть с тем что они должны списаться текущим месяцем, а не по факту реализации ? короче взрыв мозга...

люди, не дайте свихнутся, скажите чего-нибудь несчастной одинэснице...

Не понял что за проблема? В плане счетов НУ есть специальные счета для этого: 20.01.2 Косвенные расходы основного производства 23.02   Косвенные расходы вспомогательных производств и т.д. Всё что будет отнесено на них спишется сразу в НУ

вот в том и проблема что у меня не списывается в этом случае сразу... по итогам месяца разниц между БУ и НУ не возникает... Сейчас еще раз попробую на чистом месяце...

БП не юзаю, а в УПП НУ РСВ 20.01.2-90.08

так вот и у меня в УПП все так-же... А тут ерунда какая-то... Они мне еще мозги парять чтобы у них в БУ 43 счет был один, а налоговом за минусом косвенных расходов... А в шоке вообще... и главное слов не понимают...

Проверь соответствия счетов БУ и НУ

а еще лучше - НачатьТранзакцию ---- порциями с транзакуиями будет быстрее работать

опять боты активизировались ? )))

проверил в демо-базе БП 1.6.15.5, февралем 2008 Конфетпром посадил на 20.01.2 Расходы на ремонт на НГ Продукты. Закрытие месяца  20.01.2-90.08 по НУ.

все , нашла я что было ))) они тут такого наколбасили в соответствии счетов БУ и НУ мама не горюй... жесть просто... сейчас все поправила, вроде нормально пока идет. Осталось найти какой-нибудь отчетик где все видно, что куда ушло...

вот оно счастье - теперь на пляж

фуууу и не говори ))) отмучилась, сошлось все...