#0
by axuli
Есть договор на поставку, и в договоре на поставку прописано, что аванс является 60% от поставки. Отгрузка происходит поэтапно. Бухгалтера считают, что НДС к вычету должен зачитываться пропорционально. Т.е. Допустим есть договор на 11800р. соответственно аванс: 7080 р. из ни НДС 1080р. И вот произошла отгрузка на 1000р. ндс 180р. 1С берет 180р. к вычету, но есть мнение, что должна брать 108р., т.к. прописан аванс в 60%
#5
by axuli
Прописано, что аванс 60% от поставки. Поэтому считают, что зачет аванса должен происходить пропорционально отгрузки.
#6
by Aleksey
А аванс вы тоже зачитываете пропорционально? Т.е. при отгрузки 1000 рублей вы в зачет берёте 600?
#8
by шаэс
ну так логично - если в зачет принимать будете пропорционально, то и ндс будет правильный.
#9
by Aleksey
в том то и дело что нет. И в какой то момент времени у вас получиться что аванса нет, а НДС с аванса еще есть
#10
by Umga2002
(ТС)Не путайте договорные-управленческие данные с фактическими данными по бухгалтерии...
#11
by ptiz
Вы где бухов таких нашли? Товар получен? Счет-фактура получена? Берем НДС к вычету по счет-фактуре.
#12
by шаэс
специально для тех, кто законы не читает: вопрос на партнерке: Добрый день, уважаемые разработчики! Подскажите пожалуйста, когда будет информация о реализации изменений по НДС в свете Федерального закона от 21.07.2014 № 238-ФЗ , а именно Статья 1 п. 4) абзац третий подпункта 3 пункта 3 статьи 170 изложить в следующей редакции: "Суммы налога, принятые к вычету в отношении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, подлежат восстановлению в размере налога, принятого налогоплательщиком к вычету по приобретенным им товарам (выполненным работам, оказанным услугам), переданным имущественным правам, в оплату которых подлежат зачету суммы ранее перечисленной оплаты, частичной оплаты согласно условиям договора (при наличии таких условий)."; разъяснение по вопросу для непонимающих: Рассмотрим на примере. С полученного аванса 118 000 руб. продавец заплатил в бюджет НДС 18 000 руб., а покупатель принял данную сумму налога к вычету. Первую часть товара отгрузили на 94 400 руб. (включая НДС – 14 400 руб.). По условиям договора в счет оплаты этой отгрузки засчитывается только половина аванса, т.е. 59 000 руб. (НДС – 9000 руб.). В соответствии с изменениями НК РФ после первой отгрузки продавец сможет заявить к вычету, а покупатель должен восстановить налог, приходящийся на 59 000 рублей, т.е. 9000 рублей. Оставшуюся часть авансового НДС продавец примет к вычету, а покупатель восстановит по мере зачета аванса в счет состоявшейся отгрузки. Такая ситуация выгодна покупателям, так как восстановление НДС переносится на более поздний период, чем отгрузка товара. Однако продавцы остаются в проигрыше: они не смогут заявить вычет с аванса по мере отгрузки товаров, так как условия для этого не выполняются. Им придется дождаться установленного договором момента зачета аванса в счет оплаты товаров. ответ от 1с: < По условиям договора в счет оплаты этой отгрузки засчитывается только половина аванса, т.е. 59 000 руб. (НДС – 9000 руб.). В соответствии с изменениями НК РФ после первой отгрузки продавец сможет заявить к вычету, а покупатель должен восстановить налог, приходящийся на 59 000 рублей, т.е. 9000 рублей.> Данная особенность поддерживалось всегда. Для подобных договоров при проведении документа отгрузки необходимо вручную контролировать сумму зачитываемой предварительной оплаты. Вычет НДС будет произведен пропорционально сумме зачета. Аналогично для приходных документов и выданных авансов.
#13
by elisabet
А кто вам мешает кидать все предоплаты на какой либо служебный договор а отгрузки по нужным и потом проводить в/зачеты руками на нужные суммы? Я конечно понимаю что бухам заняться нечем, но чтобы так ...
#15
by axuli
Не совсем понял как сделать: "вручную контролировать сумму зачитываемой предварительной оплаты."
#17
by Aleksey
это значит ручками указывать что в зачет берем не всю суму аванса а конкретную сумму (60% см ). А далее программа сама автоматом посчитает нужные вам суммы
#18
by axuli
> это значит ручками указывать что в зачет берем не всю суму аванса а конкретную сумму Как конкретно это делать? В каком документе, куда писать?
Тэги:
Ответить:
Комментарии доступны только авторизированным пользователям
Похожие вопросы 1С
- Зачет авансов/отгрузок с НДС и без НДС. Проясните , пжлст, ситуацию.
- Возможно ли физически разделить Базы управленческого учета и регламентного
- Как разделить VPN и интернет траффик?
- перепродажа товара купленного с ндс, продажей без ндс. цена с ндс
- Ввод начальных остатков по НДС и НДС по партиям в УПП 1.3
- Как разделить в УТ10.3 управленческий и бухгалтерский учет?
- ПТиУ есть позиции с НДС и без НДС. СФ пред-на на поз. с НДС.
- Как разделить приход (расход) регистра накопления по периодам?
В этой группе 1С
- Дт 76.05 Кт 91.01 не попадают в строку 2340 в отчете о финансовых результатах
- Есть ли в ЗУП2 настройка по округлении сумм аванса по ЗП в большую сторону.
- Отправка отчета в xls по почте регламентным заданием
- Как же отменить автофиксацию в скд?
- Ошибка при вызове конструктора (WSОпределения)
- Как узнать FSRAR_ID без JaCarta?
- Возвратные отходы и Количество списываемое из производства, превышает остаток
- Создание не типовой синхронизации между двумя конфигурациями
- Ввод начальных остатков в УТ 11.2.2.100
- Значение поля "Владелец" не заполнено или заполнено неверно
- Как изменить язык интерфейса 1С82 после установки, чтобы всё стало на русском?
- Завершение/блокировка работы пользователей с помощью командной строки
- Как округлить дату по кратности?
- изменить бухгалтерские проводки без перепроведения. БП 3.0
- Предыдущее значение реквизита
- Настройка кнопки "Найти" в УФ с динамическим списком
- ВычислитьВыражениеСГруппировкойМассив
- Программное редактирование таблицы на управляемой форме
- Конвертация данных 2.0. Один документ в множество документов
- Заполнение по ИНН Организации