v7: Книга продаж, авансы #196798

конф. Бухгалтерия 7.7. релиз 478. Каим образом заносится непредвиденный аванс в книгу покупок. Пример: Счет клиенту на услуги 700р. Он оплачивает в кассу 1000 рублей. Организация оказывает разнообразные услуги. Какая последовательность действий в таком варианте, как я понял 300 р. должно попасть в книгу продаж по периоду как авансы. Бухи сами толком объяснить не могут как правильно по букве закона.

когда будешь покрывать аванс, поставишь в книгу покупок... вроде так

Покрывать аванс - ты имеешь виду выставлять счет когда они будут покрывать аванс? Это не правильно! Авансы должны попадать в книгу продаж в момент поступления, сних бухи налоги платят. А потом должен както пройти зачет аванса, но как это сделать в 1С:БУХ

это не я придумал

Я не против, но как правильно

Неправильно... Авансы отрабатываются в книге покупок. В книгу продаж попадают только выписанные сч/ф

+ В книге продаж все сч/ф, выписанные за месяц + сч/ф, оплаченные за прошлый год В книге покупок - сч/ф на аванс, там НДС и отрабатывается

Аванс лежит на счете 62.2. Выписывается Документ "Выполнение этапа работ" на 700 р.. выписать счет-фактуру на 700 р А остаток 300 р нада вернуть "Расходным кассовым ордером"

Зачем?

Что зачем?

Зачем РКО? это чушь

Пришли деньги 1000р. , 700р. - сч/ф, 300 - аванс

потом в книге покупок авансы отрабатываются 68.2/76.АВ

1. Начисляется аванс на 1000 руб. и создается счет-фактура на аванс. 2. Отгрузка на 700 руб. При формировании книг покупок продаж следующие записи: 1. Сф на аванс в книге продаж на 1000 руб. 2. Вычет по зачету аванса в книге покупок на 700 руб.

Ты в с.ф. видела галочку "включить в книгу продаж" или нет?:))

Чего???!!! Попутал все

Ну тогда и пусть болтаются на 62.2 эти 300 р

Мутить с откладыванием аванса до конца месяца не советую по НК все счета-фактуры выставляются в течение 5 дней после факта реализации товаров, оказания услу, выполнения работ (в том числе и полученных авансов)

остынь, ты уже все рассказала

ахренеть....

Если одна отгрузка то не запутетесь а если штук с 1000 и часть авансами а часть плановыми плтежами, хрен потом расхлебаете.

Когда будет новая отгрузка, тогда и будет в накладной проводка 62.2/62.1

Иногда полезно заходить в проводки документа

Именно а когда она будет разве известно? Толи в отчетном периоде то ли после дождика в четверг, а если покупатель аванс вернуть потребует в следующем периоде? Проводки я знаю, проводка Д62.2 - К62.1 и есть подтверждение права на налоговый вычет

Ну и пусть эти 300 р болтаются на 62.2

Анастасия как всегда тупит...

Обновите релиз до 479 там глючики поправили.

Вопрос как я понимаю не в том где 300 руб. будет "болтаться" а как правильно отразить в налоговых регистрах данные хозяйственные операции.

50/62.2 - 300 в книге покупок: 68.2/19 - 700*18% - НДС  к возмещению 68.2/76.АВ - 300*18% - НДС  к возмещению  с аванса далее в при следующей выписки накладной на услуги или материалы, в самой накладной делается "оплата": 62.2/62.1 Т.е. получается НДС заплатили с аванса сразу, а сами деньги упали уже на следующую накладную

В 479 релизе подправлено только по дополнительным листам косяки

Тебе же сказали что покупатель принес аванс 1000 руб. На каком основании ты его делишь на две части? Это методическая ошибка и она чревата последствиями. Был аванс на 1000 руб. - должна быть запись в книге продаж на 1000 руб., был зачет аванса на 700 руб. - должна быть запись в книге покупок на 700 руб. Остальное шаманство и танцы с бубном. Почитай НК и другие документы по учету НДС. Сбрось шоры 1С и не пытайся ломать типовую конфу под свое понимание. В той методике, что я привожу есть немного как бы лишних на первый взгляд действий, но они имеют под собой конкретный смысл и обоснование.

Бред, ты хотя бы посмотри на форму счет-фактуры...

В книге покупок отрабатываются зачеты с авансов. Сами авансы в книге продаж.

Анастасии это объясните...

Пытаюсь, но ...

Ей похоже роль на форуме мешает осмыслить отличную от своей точку зрения.

мдя.

UP Поговорили, а тема так и не раскрыта. Уточняю вопрос: Каким образом штатными средствами 1С Бухгалтерии правильно отразить в налоговых регистрах след. хоз. операции. Мы выставили счет клиенту на 700р. на несколько видов услуг - тут всё понятно Он оплачивает в кассу не 700р. а 1000 (так ему захотелось и не надо говорить что пусть платит 700, кто от живых денег отказывается?) Какие документы необходимо сформировать и провести буху для того чтоб это правильно отразилось в книге продаж, причем с минимальными усилиями - операция ведь типовая!

А что не помогает?

Выписывается ПКО: 50/62.1 - 700 50/62.2 - 300  (ПКО автоматом поставит на 62.2) в книге покупок(при формировании в конце месяца): 68.2/19 - 106,78 - НДС  принят к зачету 68.2/76.АВ - 45,76 - Восстановлен НДС с аванса в книге продаж: попадает сч/ф, выписанная на основании накладной (на 700рублей) далее в при следующей выписки накладной на услуги или материалы, в самой накладной делается "оплата": 62.2/62.1 Т.е. получается НДС заплатили с аванса сразу, а сами деньги упали уже на следующую накладную

Что непонятного еще?

1. ПКО 1000 руб 2. СФ на аванс 1000 руб. 3. Отгрузка товаров 700 руб. (здесь же и будет зачет аванса) 4. СФ на отгрузку 1000 руб. 5. Формирование записей книги покупок (должно быть 700 руб.) 6. Формирование записей книги продаж (должно быть две записи на 1000 руб. и на 700 руб.)

в п. 4 сумма 700 руб.

Еще раз повторяю аванс в этом случае не 300 руб. а 1000 руб.

Неправильно!!! Правильно так: 1. ПКО 1000 (700+300) руб 2. СФ на аванс 300 руб. 3. СФ на 700 руб. 3. Отгрузка товаров 700 руб. (здесь же и будет зачет аванса, но только при выписке следующей накладной) 4. Накладная на отгрузку 700 руб. 5. Формирование записей книги продаж (должно быть 700 руб.) 6. Формирование записей книги покупок (должно быть две записи на 300 руб. и на 700 руб.)

Неа. Аргументируй постановку 700 руб. на 62.1. Отгрузки еще не было и там будет краснота. А по НК СФ (в т. ч. и на аванс) выставляется в течение 5 дней.

А если сначала была отгрузка, а потом оплата

А тогда и проблемы нет, и почитай внимательно

А если отгрузки еще не было, а уже заплатили, тогда конечно вся сумма упадет на аванс

А если еще и по экспорту работать так там с уплатой НДС с авансом вообще строго, потом и возместить НДС не сможешь из-за такой мелочи.

А если отгрузки не было, тогда вообще о чем спор? СФ не может выставлятся без СФ, а СФ еще не была выписана на отгрузку, так как накладная еще не выписана и будет только СФ на аванс на 1000 рублей без всяких накладных. А когда накладную выпишут, то все, как в

т.е. СФ на отгрузку не может выставлятся без накладной...будет только СФ на аванс

Будет и СФ на аванс 1000 руб. и на отгрузку 700 руб. Но поскольку в момент отгрузки был зачтен аванс в книгу покупок будет сделана запись на сумму зачтенного аванса 700 руб. Общая сумма с которй придется выделить НДС к уплате составит 1000+700-700=1000 руб. При следующей отгрузке остаток аванса будет зачтен и снова предоставлен налоговый вычет.

Еще как может.... Попробуй поработать с бюджетниками, потом заявляй... P.S. бюджетникам все законы пох....

+ а еще можно СФ выписать самому себе и включить в книгу покупок и все будет законно и правильно.

неправильно

Абсолютно верно. Анастасия, послушайте умных людей в конце-концов...

1)ПКО 1000 2) с/ф на аванс 1000 3) реализация 700 4) с/ф 700 5) запись книги продаж 700 6) запись книги покупок 700 в итоге книга продаж: 1000(аванс)+700(реализация) книга покупок: 700(реализация) 300 болтаются на 62.2

Упрямого учить, что мертвого лечить ...

и - бред

+ Мне вас жаль, если вы до сих пор не знаете, как сч/ф попадают в книги

Сколько можено повторять, что сч/ф на аванс не попадают в книгу продаж, о они опять двадцать пять.... ну люди... вы зайдите в книгу продаж и посмотрите есть ли у вас хоть одна фактура на аванс... а...нет... правильно..и не будет

ты хоть раз книгу продаж видела? а? с/ф на аванс автоматически попадает в книгу продаж!

сч/ф по накладным есть, а по авансам в книге покупок - и это факт... если у вас не так, значит неправильно ;-)

- У меня ЕСТЬ. и это ПРАВИЛЬНО.

По твоему если отгрузок не будет, то в книге продаж вообще быть ничего не должно?

сч/ф по накладным есть, а по авансам в книге покупок  - то есть у тебя авансы идут в книгу покупок?!!!

предлагаю тебе Клео совершить след действия: сделай выписку так чтобы там был 62.2 счет, на ее основании сделай счет фактуру на аванс, и сформируй отчет книга продаж и посмотри что получится

Насколько я понимаю Книга Прдаж - это фактически Оборот по Дт 68.2 Счф на аванс делает проводку Кт 76АВ - Дт 68.2, соответственно она попадает в Книга продаж зЫ очень содеражательная беседа у вас получаеться: Попадает - Не попадает - Сам дурак

Оборот, только по кредиту.

ну и фик с ним пусть будет кредит ) стоит справа, написано в дебете счётов - я ж не булхгактер, этой фигней еще не плотно занимался )

Анастасия, я тебе еще раз повторяю, ты хоть форму с.ф. видела или нет?:)))) Там есть такая галочка - "Включить в книгу продаж", как ты думаешь, для чего это?? ЛОЛ!!!

Извините за отсутствие начну с (39,40,41) я может не совсем раскрыл тему и спор насчет аванса тогда разрешится. Клиенту в конце периода выставляется счет, конкретнее на услуги которые ему были оказанны в периоде. Бухгалтера выписывают Счет -> Реализацию (Оказание услуг)  -> Счет фактуру -> Запись Книги продаж после этого имеем Дт62 - сумма по покупателю Кт68 - НДС по услугам Ну и по 90 продажа Теперь самое интересное Оформляем ПКО. Как я понял и говорил бухам что нужно оформлят два ПКО на сумму услуг 700р (62.1) и на остальную сумму (62.2), тогда вот они меня и терроризируют что дальше? Я им говорю выписывать на ПКО на аванс счет Ф на аванс 76.АВ - 68.2. А потом при новом периоде просто Счет -> Реализацию (Оказание услуг) Происходит зачет аванс  -> Счет фактуру -> Запись Книги продаж Правильно ли это всё!

оплата перед реализацией?

нет. Услуга в течении периода, по завершению периода, когда услуга уже оказанна, тогда денюжки

тогда правильно, без 2 приходников к сожалению не обойтись((( 62.1/90.1.1 700(накладная) 90.3/68.2   НДС(счет-фактура) 50.1/62.1   700(первый ПКО) 50.1/62.2   300(второй ПКО) 76.АВ/68.2  300*(18/118) записи: в книге продаж: 700(реализация)+300(аванс) 90.3/68.2   НДС(счет-фактура) 62.2/62.1   300(зачет аванса) записи: в книге продаж и книге покупок на 300

Так проблема в том что кассиру придется открывать оборотку по клиенту чем принять день что ли? или как ?

ты имеешь в виду что кассиру придется смотреть скока у этого клиента переплаты? чтобы на эту сумму выписать приходник? или что то иное?

Да. Откуда при приеме средств в кассу кассир может знать, сколько тот должен оплатить? Он у нас все бросает на 62.1.

хм, мне это в приходнике никогда не нравилось, в выписке например ставь вид движения денежных средств и пустой счет и она сама разобьет по 62.1 и 62.2 как вариант: пускай кассир бабахает все на 62.1 в конце месяца по 62.1 счету по идее вылезет отрицательное сальдо, его бухгалтер переделывает наположительное пр 62.2 счету и выписывает счет фактуру на аванс на полученную сумму