Бухгалтерия КОРП постоянные временные разницы #492614

Провожу документ реализация товаров и услуг с НДС (например сумма ндс 18 руб., без ндс 100 руб.) Формируется две проводки: 1) Дт 62.01 Кт 90.01.1 118 руб. (НУ Дт 118 руб.; НУ Кт 100 руб.) 2) Дт 90.03 Кт 68.02 18 руб. Вопрос: в учете для счета 62.01 разницы в бухгалтерском и налоговом учете не возникло, а для счета 90.01.1 вроде как должно возникнуть 18 руб., куда они деваются??? Я ожидал что первая проводка должна выглядеть примерно так: 1) Дт 62.01 Кт 90.01.1 118 руб. (НУ Дт 118 руб.; НУ Кт 100 руб.; ПР Кт 18 руб.)

читай внимательней ПБУ/18 и не смешивай НДС и налог на прибыль

какому счету НУ в БП соответствует счет 68?

никакому не соответствует. Ворос по первой проводке во второй все правильно...

Если имеется соотношение БУ = НУ + ПР + ВР, то почему для счета 90.01.1 оно не выполняется?