ЗУП: НДФЛ и имущественный вычет #542586

Ситуация: Иванову в феврале начислена з.п. - 20 тыс, и начислены отпускные за предстоящий отпуск в марте (с 10.03 по 20.03) - 10 тыс В документе начисление зарплаты на закладке НДФЛ фигурируют 2 строчки: НДФЛ за период 01.02 - 28.02 = 2600 и НДФЛ за период 01.03 - 31.03 = 1300 итого в феврале НДФЛ исчисленный = 3900 В марте Иванову предоставляется имущественный вычет (с 01.03) и теперь в документе начисление зарплаты за март на закладке НДФЛ у него строчка: НДФЛ за период 01.03 - 31.03 = -1300 т.е. он пытается применить имущественный вычет к НДФЛ-у который уже был исчислен и удержан! как быть? как не дать применять НДФЛ к отпускным за март? Ведь на эти отпускные НДФЛ уже был исчислен и удержан ДО появления права на имущественный вычет

Имущественный вычет применяется ко всем доходам, начиная с марта. Мартовский отпуск - доходы марта. Умная программа применила имущественный вычет к мартовским доходам.

умная, да не совсем. заявление на предоставление вычета было введено ПОСЛЕ начисления отпускных и удержания с них НДФЛ, и соответственно этот НДФЛ не является излишне удержанным и возращать его НИЗЯЯЯЯ

Не нужно быть слишком умным и спорить с программой...

мде?... а с законодательстовам как быть? по вашему лучше спорить с законом? "Письмо от 22.12.2010 № ШС-37-3/18221@ о предоставлении имущественного налогового вычета" ... суммы налога, ударжаныые налоговым агентом ДО получения обращения о предоставлении имущественного вычета не являются излишне удержанными ...

Вот поэтому умная программа и не возвращает НДФЛ за январь-февраль. :-)

это она конечно молодец, но мартовские отпускные то выплачены в феврале! а для отпускных датой получения дохода является последнее число месяца, в котором производилась выплата суммы, а не месяца, за который причитаются отпускные тобишь мартовские отпускные являются доходами за месяц февраль...

"Не нужно быть слишком умным и спорить с программой"(с)  - запишу как новый аргумент против бухов :). P.S. Убрать разбивку отпуска можно изменив код дохода вида расчета.

мартовские отпускные являются доходами за месяц февраль Кто сказал? О_О

т.е. надо отредактировать вид начисления который используется в документе "начисление отпуска"? а какой код проставить? там стоит 2012 поиск по ИТС: статья "Налоговый период. Дата получения дохода"

Любой налоговый инспектор.