#0
by o-simo
Вопрос адресован тем, кто занимается налоговым учетом в 1С. Наши клиенты переходят с Бухгалтерии 1.6 на 2.0 в середине года - так получилось... Среди множетсва проблем есть такая: раньше (в 1.6) при оформлении документов по договорам в У.Е. возникающие разницы между БУ и НУ 1С трактовала как ВР. Теперь, в 2.0, - как ПР. Бухгалтер утверждает, что из-за этого она "больше заплатит налога на прибыль". Мне кажется, что вид разницы (ВР или ПР) для определения суммы налога не важен. Будут ли другие мнения? Заранее спасибо.
#3
by o-simo
Если нетрудно, поясните, пожалуйста. И в случае ПР, и в случае ВР возникают похожие проводки, затрагивающие 68.04.2 (ПНО-ПНА или ОНО/ОНА). Суммы те же, расчет тот же, только вместо счетов 09/77 - счет 99.02.3 ... Разве не так?
#4
by proger2011
Недостаточно информации. В результате ПР могут возникнуть ПНА или ПНО, а это либо уменьшение налога либо увеличение. ВР не влияет на величину налога в конечном итоге, просто временно откладывается или временно переплачивается.
#5
by Ногаминебить
На самом деле поменялось с ВР на ПР. Типа у 1С новое видение вопроса возникло. Для части бухгалтеров пришлось переписать, чтоб было как раньше, часть смирилась. ЗЫ: Там вообще работа с договорами в УЕ мнооого сюрпризов таит. Часть конечно за это время пофиксили...
#6
by PCcomCat
Конечный итог всё и портит, т.к. если не принимать во внимание разницу м/у БУ и НУ, то налог можно рассчитать не правильно и получить от органов по бестолковке. Или не так?
#7
by o-simo
Пример такой: в январе 2011 по договору в У.Е($) оформлена Реализация товаров и услуг. В конце января увеличился курс $, проведено закрытие месяца: по БУ обязательство переоценено, по НУ - нет. Возникшая положительная разница отражена в 1.6 как ВР (напр., 20 рублей), в 2.0 - как ПР (те же 20 руб.). В феврале курс снизился, разница = -5 руб. В 1.6 это - ВР, в 2.0 - ПР. В марте обязательство закрыто оплатой. В НУ возникла суммовая разница - например, на 30 руб. В БУ, как и раньше, - курсовые разницы. Просто в 1.6 это ВР, в 2.0 - ПР. Вот и всё. Расчет налога дает одни и те же суммы в январе, феврале, марте.
#8
by proger2011
"Расчет налога дает одни и те же суммы в январе, феврале, марте." Не может быть, сочиняешь!
#9
by o-simo
брал 2 базы с одинаковыми данными. Базы - к книгам Баева по НУ. Возможно, что я и неправ. Но в чем?? Поэтому и пишу здесь.
#10
by proger2011
Если подключить матаппарат за 5 класс то должны получиться разные прибыли, т.к. повторяюсь что ВР временно пока не платим или переплачиваем, т.к. в конечном итоге ВР не влияет на величину налога, ПР влияет в две стороны.
#11
by o-simo
а если конкретнее по примеру ? Где, в каком месяце/документе должны отличаться проводки по 68.04.2?
#12
by proger2011
Пример твой не охота разгребать, просто включаем житейскую логику. ВР должен прийти и уйти. ПР только приходит. Соотв. когда ВР уйдёт то вылезет разница 100%, но! не в месяце или квартале, а по нарастающей 100%
#13
by hhhh
по логике это ПР. ВР - это когда налог откладывается на какой-то период, а потом возвращается, курсовые разницы сюда никак не подходят.
#14
by o-simo
да, сейчас 1С это трактует как ПР. Но в 1.6 было ВР. Вопрос не в том, ПР это или ВР, а должен ли отличаться налог на прибыль в случаях 1.6 и 2.0.
#16
by o-simo
Слишком общий ответ... Да, ПР только "приходит" - не запоминается и не списывается, но возникает она как с +, так и с -, поэтому всё равно...
#17
by o-simo
я проверил еще раз на учебных базах к книгам Баева по НУ. Проводки в 1.6 и 2.0 по 68.04.2 идентичные, только вместо ОНА и ОНО теперь ПНО и ПНА. Однако сомнения остались... Поделитесь мнениями, пожалуйста. Только не в стиле , а более конкретно. Вопрос очень важный!
#20
by Naumov
независимо от оценки разниц в виде ПР или ВР больще или меньше налога не заплатит. как не крути одно и то же выйдет.
#21
by Naumov
Фееричный вывод о " ВР не влияет на величину налога в конечном итоге". Или что вы конечным итогом имеете в виду? когда обязательство закроется? Тогда пофиг как разницу трактовать как ПР или ВР.
#22
by o-simo
Большое спасибо, я тоже так думаю. Но здесь были и другие мнения - пожалуйста, выскажитесь, кто не согласен, что при ПР будет другая сумма налога, чем при ВР!
#23
by эцп
На какой именно вопрос нету ответа? Есть ли разница в учете между 1.6 и 2.0 - Есть 09/77 счет в закрытие месяца изменяется за счет ВР (и в 1.6 и в 2.0)
#25
by эцп
Да, меняется. В курсовые разницы ведутся 1.6 на ВР, в 2.0 на ПР. Соответственно в первом случае курсовые разницы влияют на налог на прибыль, а во втором - нет
#27
by o-simo
Впервые слышу, что ПР "не влияют на налог на прибыль". На то они и "разницы", чтобы влиять. БУ = НУ + ВР + ПР. Отсюда, если БУ не трогаем, а трогаем ПР или ВР, меняется НУ. И налог.
#28
by эцп
Я ничего не утверждаю, я посмотрел в код закрытия месяца. Стоит сравнить Справка-расчет "Расчет налога на прибыль" в обеих конфигурациях.
#29
by Naumov
А за чем ты смотрел в код закрытия? :) код будет считать так же, как в примере . Нужно логику расчета смотреть. вот бух-отчетность плывет, в частности чистая прибыль в форме 2(при непогашенном долге, при погашении опять же все встает на свои места) , а налог на прибыль не меняется от того, как разницы толковать.
#30
by o-simo
просто так сравнивать не получится. Для того, чтобы примеры были идентичными, нужно в баевской 1.6 ручками в проводках сделать, чтобы величина суммовой разницы была как в 2.0 (там правила поменялись, раньше суммовая была с НДС, потом в 2.0 стала без НДС). Поэтому в лоб справки не сравнишь.
#31
by Ritofc
исходя из определения ВР - со временем такие разницы будут "устранены", т.е. разницы не останется. ПР же будут отнесены на ПНО или ПНА, т.е. в результате (если брать период в течение которого ВР устранится) разницы между суммами налогов не возникнет.
#32
by эцп
Для того, чтобы выяснить, чем руководствуется 1С при расчете налога на прибыль ПР, ВР или чем-то еще. Выяснил, что ВР
#33
by hhhh
вроде по НДС было письмо от Минфина. В 2.0 оно прошло, а в 1.6 обновлений давно нет, поэтому не прошло. Ну и другие изменения были в законодательстве. Поэтому разница будет по любому, потому что 1.6 считает у тебя налог на прибыль по правилам 2009-го года.
#34
by o-simo
в рамках 1.6 ВР "списываются" в более поздних периодах. Но в 2.0 делается по сути то же: в более поздних периодах вводятся новые ПР, просто с другим знаком. Называется по-другому, результат один.
#39
by Naumov
И чего? из этого куска кода ты делаешь далекоидущий вывод, что ПР не влияет на налог на прибыль?
Тэги: 1С 8
Ответить:
Комментарии доступны только авторизированным пользователям
Похожие вопросы 1С
- v7: УПП. Расчет себестоимости. ВР вместо НУ
- БУ=НУ + ВР + ПР. Это реально в УПП?
- ВР на 20.01 разница между БУ и НУ, РБП-как убрать ВР?
- БП 2.0 > Вопрос по ОСВ, проверка по формуле БУ = НУ + ПР + ВР
- Курсовые разницы в УПП - ВР и НУ
- Отчеты ОСВ и Анализ счета с БУ НУ ПР ВР с подразбивкой для 1С 8.3
- УПП. ПБУ 18. Увеличиваются ПР и ВР на 23-м счете (23.01).
В этой группе 1С
- Фантомные вылеты при подборе номенклатуры в УТ 10.3 и двусторонняя печать
- 8.2 УФ Доп колонка для табличной части документа - как?
- Посоветуйте Систему приема и обработки платежей
- v7: Не могу найти ошибку в коде
- Неоднозначное поле "****" в запросе
- Расплывается макет.
- Можно ли работать в 8.2 в режиме веб-клиента в неуправляемых формах?
- как удалить програмную лицензию
- ЗУП. Непосредственный руководиетль сотрудника
- БГУ: Инвентаризация
- Поиск имен колонок в "Строка табличной части"
- Переход "Воинская часть 8" - > БГУ8
- Как программно закрыть 1С?
- ЗУП: Недоступна функция ввода "На основании"
- v7: 121 форма = 168 форме. Подскажите
- Глюк СКД при выводе или что?
- Как при изменении одной ячейки в таблице значений поменять другую
- Как в табличной части управляемой формы выбирать значение из списка?
- Как подключить в кластер 1с базу на сервере .... ?
- Выгрузка платежек в казначейство. Конфа - БГУ