УПП Расчет себестоимости, различное распределение ОПР в НУ и БУ #587173

После последнего расчета себестоимости вылезла проблема.. РАспределение ОПР в НУ произошло на меньшие суммы , чем в БУ. Т.е затраты ушли полностью, остатки нулевые но обороты разные. Причем на момент расчета оснатки были сверены и выровнены, базы по расчету  затрат (а там по стоимости прямых) были одинаковы в БУ и НУ, и суммы затрат, лежащие в подразделении и подлежащие к распределению были одинаковы. Но после расчеты РСВ в НУ вылез этот момент, причем ОПР нправильно накрутились на выпуски всех подразделений. Где тут можно копать, может кто сталкивался.

Сталкивались 0) Специалиста пригласите. 1) Почему обороты в НУ и БУ должны быть одинаковые? 2) Затраты Будущих Периодов, Налоговые разницы смотрели?

Почему обороты в НУ и БУ должны быть одинаковые? тут скорее так - в НУ и БУ стоимость выпущенной продукции сформировалась разная,т.н БУ не равер НУ+ПР+ВР,хотя в части прямых затрат - которые являются базой для распределения опр эта равенство сохраняется, сумма затрат, подлежащих распределению - опять таки одинакова, и раньше в таком случае и стоимость формировалась одинаковая. Сейчас получается, что НУ "не видит " часть ОПР, которые надо включить в себестоимость выпущенной продукции, уменьшает эти косвенные затраты.

Может эта часть, ОПР не с той же аналитикой списана?   РАУЗ? Посмотрите отчеты по затратам и ключам ...

нет не рауз....у этой часть ОПР есть способы распределения, база по ним - прямые затраты подразделения, я посмотрел - в бУ и НУ она совпадает, сумма затрат, подлежащих распределению - тоже. Сам документ РСВ на первом переделе правильно (одинаково) определяет стоимость прямых затрат  , а потом когда начинают списываться ОПР -идут различия в НУ и БУ.Т.е затраты закрываются в О, но себестоимость продукции в части ОПР - разная

причем идет различие на на отдельную статью затрат, а на группу ОПРовских статей - на каждой понемножку в НУ не хватает

>но себестоимость продукции в части ОПР - разная вы различаете прямые и косвенные ОПР? хотя бы по субсчетам? напрямую на 90 с 25.02 в налоговом учете ничего не ушло?

у нас у ОПР прямых нет - все на 25 счете, характер затрат - общепроизводственные

>у нас у ОПР прямых нет - все на 25 счете, характер затрат - общепроизводственные в налоговом учете есть понятие прямых и косвенных и для непроизводственных затрат. По-простому вы увидите в оборотке налогового плана счетов  дт 25.01 - это прямые , которые должны уйти в распределение на 20 счет в себестоимость, и дт 25.02 - это косвенные, причем они должны сразу закрываться на 90 счет в налоговом учете. Посмотрите Анализ счета налогового учета 25 с детализацией по субсчетам, и увидите как он закрывался только в 20й, или ещё сразу в 90?