Списание ОС #607991

при списание ОС выводятся следующие сообщения : Стоимость для начисления амортизации равна нулю для основного средства Укажите эти данные в документах принятия к учету или изменения параметров начисления амортизации (Меню "ОС","НМА"). Срок использования равен нулю для основного средства Укажите эти данные в документах принятия к учету или изменения параметров начисления амортизации (Меню "ОС","НМА"). проводка Дт 44.01 Кт 02.01  нулевая но в РС НачислениеАмортизацииОСБухгалтерскийУчет есть данное ос, указана фирма по нему + есть сумма и срок в чём дело ?

Я все что с "ОС" всегда так анализирую: Стаю на карточку нужного ОСя и потом по кнопке перейти смотрю по всех рег.что где внесено, а их там много :)

Посмотри РС ПараметрыАмортизации

оказывается, кто успел ввести документ изменение параметрров начисления ОС кАзлы!

кстати, почему списание ОС полностью не списало амортизацию ?

по счету 02.1

о_О а должно?

ну так ОС выбывает в текущем месяце => сначала доначисляем амортизацию, а потом её списываем

не так разве ?

ап

^

А не по остаточной стоимости списывается?

сначала доначисляем в текущем месяце амортизацию., а потом списываем

Затраты, связанные со списанием основного средства по причине морального или физического износа, можно разделить на две группы: вызванные ликвидацией ОС и полученные в результате демонтажа объекта. Все они включаются в состав внереализационных расходов — разумеется, при условии экономической обоснованности и наличия документального подтверждения их осуществления. Если списываются объекты основных средств, срок полезного использования которых еще не истек, то суммы оставшейся амортизации также включаются в состав внереализационных расходов (подп. 8 п. 1 ст. 265 НК).

АП

перепровёл док и всё гуд %)

когда возникает разница между БУ и НУ при списании ОС ?

мдя :) если амортизация списывается по разному в БУ и НУ например

а ПНО когда возникает при списании ?

тоже когда разные алгоритмы амортизации ?

нет

когда тогда ?:

Если в БУ и в НУ разная первоначальная стоимость.

*остаточная, а не первоначальная.

Амортизационная премия в НУ есть

если одинаковая - то никаких разниц нет ?

а есть?

неа

вооо фишка вот в чём : нам нужно списать ОС по БУ в убыток, а что бы в НУ не было убытка как это сделать ?

Фишка в чем - как бы мне получить 200 тысяч из кассы, а расписаться за 7 ?

ну так пбу 18/02 для чего ?

т.е. если в 7ке ввести это будет НПР.01 НПР.99 - погашение и признание постоянной разницы

Дт НПР.01 ОС - возникшая постоянная разница между НУ И БУ Дт НПР.99 Кт НПР.01 ОС - погашение и признание постоянной разницы

+ а как это дело в БП 2.0 отразить ?

эти проводки делаются закрытием месяца ) оставайтесь на 7ке

в комплексной надо сначала руками набить как в БП отражать разницу по ресурсам БУ и НУ ?

как в 8ке это делать ?

в комплексной 77 делается так: сформировали документ Списание ОС, который сделал проводки потом заводим бух справку по списанию балансовой стоимости ОС в НУ и признание постоянной разницы в итоге при формировании документа Закрытие месяца (бух) выводится отчёт Постоянные разницы по видам активов и обязательств как оформит это в БП 2.0 ?

измени вручную проводку 4ую : перенёс сумму в 65 913,36 из ресурса НУ Дт в ресурс ПР Дт это правильное решение ?

теперь у меня правильно отобразилась сумма в проводке Дт 68.04.2 Кт 99.02.2 1. как теперь сформировать проводку Дт 99.02.2 Кт 68.04.2 на эту же сумму? 2. почему анализ налога на прибыл показывает разницу?

* Дт 99.02.3 Кт 68.04.2

она формируется, если в списании выбрать счет 91.2

только почему по НУ делается движения, если у элемента справочника Прочие доходы и расходы снята галочка принимать к НУ ?

в харитонове написано, что при выполнении условия из проводки по НУ не проводятся

^

никто пбу 18 / 02 не применяет ?

???