КА: Оставить остаток на счете 44 #622006

Каким образом в комплексной автоматизации оставить не закрытым после расчета себестоимости остаток по одной из статей затрат? Галочка "Не распределять" в РС Способы распределения статей затрат, Способы распределения статей затрат организаций стоит, но все равно производится списание Д 90 К 44.

а нельзя документ затрат провести после расчета себестоимости

Нет, это переходящий остаток на много месяцев вперед

Ап.

эти перечисленные регистры используются для 20ых счетов, но никак не для 44ых

44 в 0 должен закрываться

Спасибо за ценное замечание. К сожалению, ответа на поставленный вопрос оно не дает.

Спасибо за не менее ценное замечание. К сожалению, ответа на поставленный вопрос оно также не дает.

1 - самое простое сторнировать записи по РН затраты(УУ,БУ,НУ) и в нужный момент сделать приход обратно 2 - корректировка прочих затрат, списать затрату на статью/подразделение, у которой нет базы распределения, в нужный момент поменять аналитику 3 - можно посмотреть в сторону РБП

Поставь вид затрат - прочие

Хотя не вид затрат, а вид расходов НУ - прочие у статьи затрат

1 - Неудобно, при каждом перерасчете проводить-распроводить. Пока такой вариант и делают, но хотелось бы автоматизации... 2 - Не подойдет, ибо 44 не смотрит на подразделения, просто тупо закрывается на 90, особенность закрытия расходов на продажу. Отдельное распределение для статьи тоже не работает, ни в регистрах, ни в настройке закрытия месяца, ни и там и там (вариант "Не распределять" в настройке закрытия месяца, флажок "Не распределять" в регистрах), хотя, может, есть какая-нибудь еще волшебная настройка, о которой я не знаю. Собственно, про нее и спрашиваю. 3 - Посмотреть в сторону РБП предлагала, не хотят. 44й и хоть ты тресни.

Вид расходов НУ-то тут с какого боку? Они и так прочие. С самого начала.

тогда автоматизировать какой-нить из вариантов лично я других "волшебных настроек" не знаю

На 44 счете не может быть незавершенки. Издержки обращения (коммерческие расходы) списываются в том периоде, в котором они возникли. Задача не верная методически.

Спасибо за повторное ценное замечание. Я не спрашиваю, можно ли это делать методически. Меня интересует практическая сторона вопроса.

Практическая сторона простая - не заниматься глупостью. Для расходов будущих периодов есть 97 счет.

фигани на 15й

Покажите мне инструкцию, положение или иной нормативный документ, который указывает на необходимость полного закрытия счета 44 в БУ.

Их нет. Согласно ПБУ 10/99 коммерческие и управленческие расходы МОГУТ признаваться в себестоимости проданных продукции, товаров, работ, услуг полностью в отчетном периоде их признания в качестве расходов по обычным видам деятельности. И так как любой нормальной организации выгоднее сразу отнести их на затраты, уменьшив таким образом налогооблагаемую базу, то в учетной политике и пишут "...признаются в отчетном периоде...". Типовые конфигурации совершенно не обязаны писаться под извращенцев. Решение Вашей проблемы на самом деле простое - отнести эти расходы на 97 счет и постепенно списывать. При этом могут тоже возникнуть проблемы с разными аудиторами в свете последних изменений относительно учета РБП согласно приказа Минфина от 24.12.2010 N 186н. Но вряд ли за это накажут - тут государство в выгоде оказывается.

Если организация выбрала первый способ учета, то ей нужно учитывать следующее. Счет 44, согласно Плану счетов, как новому, так и старому, в конце месяца закрывается. То есть, переходящего остатка на счете 44 нет. Однако пункт 2.18 Методички по торговле предписывает нам распределять издержки обращения, непосредственно связанные с приобретением товаров, между реализованными товарами и остатками товаров на конец отчетного периода. Остальные издержки списываются на реализацию.

Перечень затрат, которые производственная организация может учитывать в составе расходов на продажу, не ограничен. Главное условие - затраты должны быть связаны с реализацией готовой продукции. В бухгалтерском учете расходы признаются в том отчетном периоде, в котором они имели место, независимо от времени фактической оплаты. По мере их осуществления затраты, которые включаются в состав расходов на продажу, накапливаются по дебету счета 44. Данную операцию отражают проводки: Дебет 44 Кредит 02 - начислена амортизация по объектам основных средств; Дебет 44 Кредит 05 - начислена амортизация по нематериальным активам; Дебет 44 Кредит 10 - списаны материалы; Дебет 44 Кредит 60 - получены счета за услуги (охрана объектов, аренда, коммунальные платежи и т. д.); Дебет 44 Кредит 70 - начислена зарплата сотрудникам организации; Дебет 44 Кредит 69 - начислены взносы на обязательное пенсионное (социальное, медицинское) страхование и на страхование от несчастных случаев и профзаболеваний; Дебет 44 Кредит 71 - списаны командировочные, представительские расходы; Дебет 44 Кредит 97 - списаны затраты, которые ранее были учтены в составе расходов будущих периодов. В конце отчетного периода суммы, накопленные на счет 44, следует списать в дебет субсчета 90-2 Себестоимость продаж : Дебет 90-2 Кредит 44 - списаны расходы на себестоимость продаж. Расходы на продажу готовой продукции можно списывать на себестоимость продаж полностью в том отчетном периоде, в котором они были совершены или частично с распределением между продукцией, реализованной в течение месяца, и остатком на конец месяца. Расходы на упаковку и транспортировку подлежат распределению. Также необходимо распределить понесенные затраты между отдельными видами продукции. Распределять расходы можно пропорционально весу, объему, производственной себестоимости продукции или другим показателям. Выбранный вариант списания, а также метод их распределения следует закрепить в учетной политике для целей бухгалтерского учета.

Вот именно, МОГУТ. Так что с У данной конкретной организации возникла ситуация, когда за большой убыток их могут несколько не погладить по голове, поэтому часть расходов они оставляют несписанными. Характер расходов методически позволяет это сделать. Ну не хотят они на 97й... Тем более, что это нарушение инструкции, в отличии от. Комплексная конфигурация анонсирует гибкую настройку распределения расходов, почему нет варианта ручного закрытия? Почему списание по нормативам для коммерческих расходов не работает? Или это оно у меня не работает? Не надо мне рассказывать, как вести бухучет, вы мне расскажите, как расходы автоматом не закрывать. Может, есть какая-то хитрая ошибка, которую можно сделать в данных и эта статья перестанет закрываться?

Спасибо. Ссылка на реферат - это очень познавательно. Давайте еще на сказку "Колобок" ссылаться. , Да, внимательно читаем последний абзац и радуемся, что требующийся мне вариант имеет право на существование.

Насколько помню в КА коммерческие и издержки обращения списываются совершенно тупо на себестоимость пропорционально выручке в разрезе номенклатурных групп. И рулить ими никак нельзя. Хотя могу и ошибаться - давно не смотрел это чудо природы.

корректировка прочих затрат : получатель левая статья проводим документ РСВ распроводим документ

[с распределением между продукцией] !!!!!!!!!!!!!!!!

Можно без разреза. Но все равно списываются. А вдруг все-таки есть варианты? ))

Если скинуть их на номенклатурную группу, по которой нет выручки?

Не помогает. Даже на левую номенклатурную группу, по которой вообще ничего нет, кроме этих расходов.

Не расходов, а выручки чтобы не было. Не взлетает?

Говорю же, левая, специально для этого созданная НГ. По ней нет ни выпуска, ни реализации, ни выручки, ни каких-либо еще движений. Вообще ничего, только эти расходы в регистре затрат.

Ну тады ждет Вас 97 счет или большой напильник :)

Не, это бухгалтера ждут кнопки "Провести" - "Отмена проведения"... ) Я искренне пыталась помочь. Но править распределение из-за такой фигни, оно того не стоит.

Полностью согласен.

поставьте вид расходов у них как транспортные расходы. Транспортные как раз это 44-й счет, закрываются не полностью, а пропорционально реализации товара.

Спасибо, мне нужно, чтобы они в принципе не списывались. В идеале - чтобы сумма списания указывалась вручную.

за прошедшие 7 часов ты не смогла написать 10 строчек кода ?

Во-первых, прошедшие семь часов не входят в мое рабочее время. Во-вторых, изменение этой части конфигурации не входит в мои планы. В-третьих, есть обходной путь в виде сторно, который меня устроит при отсутствии других вариантов. В-четвертых, исходная постановка вопроса указывает на пользовательский режим. В-пятых, давайте, блеать, еще про методологию поговорим. В-шестых, если кто-нибудь скажет, как автоматически отменить закрытие одной статьи коммерческих расходов, не меняя конфигурацию, обещаю поставить на час фотку в купальнике.

"обещаю поставить на час фотку в купальнике" - о, да!!1 в купальнике и на ЦЕЛЫЙ!!! час, т.е. потом надо будет круглосуточно сидеть и ждать, не появилась ли фотка :) PS вполне реально придумать обработку, удобную для пользователей, которая будет клепать корректировки прочих затрат (или записей регистров) - лично я бы так и сделал

Открыл чистую КА, купил, продал по одной НГ, отразил прочие затраты на 44 счете по др. НГ. Расчет себестоимости оставил сумму на 44. Добавил в тот же документ прочие затраты сумму по НГ из реализации, перепровел Расчет себестоимости, 44 закрылся только по НГ с реализацией. З.Ы. Делал не ради фото.