#0
by lgsoft
Поступило ТЗ от бухов по НДС с обеспечительных платежей. При получении обеспечительных платежей от покупателей оформляется строка выписки банка с проводкой Дт 51 – Кт 98.01. 1) Для оформления НДС с обеспечительного платежа нужно ввести в план счетов счет 76.АО 2) Необходимо настроить документ «СчетФактура выданный» на аванс так, чтобы он вводился на основании строки выписки банка. Данный документ должен делать проводку Дт 76.АО – Кт 68.02 на сумму НДС с обеспечительного платежа. Данная счет-фактура должна попадать в книгу продаж и журнал учета СчетФактур. 3) Необходимо настроить обработку «Регистрация счетов-фактур на аванс» для автоматического создания документов «СчетФактура выданный» на аванс по обеспечительным платежам на конец месяца в соответствии с пунктом 2. 4) Необходимо настроить документ «Формирование записей книги покупок» так, чтобы при появлении проводок по дебету счета 98.01 (Возврат или зачет обеспечительного платежа) производился вычет НДС с полученных авансов. Проводка Дт 68.02 – Кт 76.АО. Вычет НДС должен попадать в книгу покупок и журнал учета СчетФактур. 5) Необходимо настроить регламентированный отчет «Декларация по НДС» так, чтобы НДС с обеспечительного платежа попадал в графу 070 раздела 3, а вычет НДС попадал в графу 200 раздела 3. 6) Необходимо настроить регламентированный отчет «Бухгалтерская отчетность» так, чтобы сальдо конечное дебетовое по счету 76.АО попадало в строку 1260 баланса. Можно это сделать штатными средствами (настройками) или надо будет кромсать базу?
#1
by Bell
По моеиу это обычный аванс (с благозвучным названием). Проще учитывать на забалансовом счету.
#6
by Bell
Так гаситься будет по документу и договору (обеспечительному). Распиши на забалансовом счете -пусть видят...
#7
by Naumov
заведи им на счет 62.02 субсчет под обеспечения, раз видеть так хотят отдельно. чтобы не зачитывалось автоматом разделяйте по договорам обеспечение и отгрузку. "И не надо лохматить бабушку" (с) М.Н.Задорнов.
#9
by Злопчинский
ошибка в п.1 их исходных данных сделаны неверные предпосылки/умозаключения. соответсвенно все остальное - бред. Все можно сделать штатно, не трогая типовой конфиги. . и эти люди потом млин будут позорить гордое звание 1сника.
#10
by lgsoft
Мне тоже главбушка внятно не может объяснить, зачем ей 76.АО. Единственное, что я слыщу от нее - так было на предыдущей работе. Она здесь полгода, я - месяц :)) Пока понял одно - контора занимается сдачей в аренду помещений и обеспечительный платеж - что-то типа залога. Он не трогается до окончания аренды.
#12
by lgsoft
Как я понимаю, обеспечительный платеж может быть учтен по отдельному договору ( не по договору аренды). Т.е. по второму субконто 76-го счета штатными методами.
#14
by lgsoft
98.01 - доходы, полученные в счет будущих периодов. Как я имхую, потом это можно будет: 2. пролонгировать. 3. зачесть качестве платежей
#16
by lgsoft
- предлагают механизм учета без НДС нужно корректно оформить договор аренды. Во-первых, рекомендуем исключить привязку обеспечительного платежа к размеру арендной платы. Надо установить просто фиксированную сумму, тем самым отделить арендную плату от гарантийного платежа. Во-вторых, договор аренды должен обязательно содержать условие о возвратности обеспечительного платежа. Следует исключить из договора ссылку на зачет суммы обеспечительного платежа в счет арендной платы за последний месяц. Кроме того, необходимо оформлять отдельный счет на обеспечительный платеж без НДС и требовать от арендаторов его перечисления отдельным платежным поручением, а счет-фактуру на полученную сумму не выставлять.
#17
by lgsoft
очередное общение с гбушкой. НАДО именно так, как в ТЗ. Т.Е. на 98.01 будут авансы, но обеспечительные. Какие аргументы приводить, что достаточно просто заводить отдельный обеспечительный договор? Получать, как аванс. По этому договору и оформлять возврат/пролонгацию(т.е. на трогать)/оказание услуг.
#18
by sergeev-ag-1977
Начнем с того, что бухи не правы. Нужно не Дт 51 - Кт 98, нужно так: Дт 51 - Кт 76 - 1000 руб. Дт 76 - Кт 98 - 1000 руб. Это как то более академически правильно. Если бухам дать волю так они и такие проводки дадут Дт 20 - Кт 51
#22
by sergeev-ag-1977
----------------------------T--------T--------T----------T----------------¬ ¦ Содержание операций ¦ Дебет ¦ Кредит ¦ Сумма, ¦ Первичный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ руб. ¦ документ ¦ +---------------------------+--------+--------+----------+----------------+ ¦ При получении обеспечительного платежа ¦ +---------------------------T--------T--------T----------T----------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Договор аренды,¦ ¦Получена сумма ¦ ¦ ¦ ¦Выписка банка по¦ ¦обеспечительного платежа ¦ 51 ¦ 76-о ¦ 11 800¦расчетному счету¦ +---------------------------+--------+--------+----------+----------------+ ¦Начислен НДС с суммы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обеспечительного платежа ¦ ¦ ¦ ¦ Договор аренды,¦ ¦(11 800 x 18/118) ¦ 76-НДС ¦ 68-НДС ¦ 1 800¦ Счет-фактура ¦ +---------------------------+--------+--------+----------+----------------+ ¦Кассовый метод: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Отражен ОНА ¦ ¦ ¦ ¦ Бухгалтерская ¦ ¦((11 800 - 1800) x 20%) ¦ 09 ¦ 68-пр ¦ 2 000¦ справка-расчет ¦ +---------------------------+--------+--------+----------+----------------+ ¦ При зачете обеспечительного платежа в уплату арендной платы ¦ +---------------------------T--------T--------T----------T----------------+ ¦Начислена арендная плата за¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦последний месяц аренды ¦ ¦ ¦ ¦ Договор аренды,¦ ¦(февраль) <4> ¦ 76-а ¦ 90-1 ¦ 11 800¦ Счет за аренду ¦ +---------------------------+--------+--------+----------+----------------+ ¦Начислен НДС с арендной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦платы <5>, <6> ¦ 90-1 ¦ 68-НДС ¦ 1 800¦ Счет-фактура ¦ +---------------------------+--------+--------+----------+----------------+ ¦Произведен зачет суммы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обеспечительного платежа в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦уплату арендного платежа за¦ ¦ ¦ ¦ Договор аренды,¦ ¦последний месяц аренды ¦ ¦ ¦ ¦ Бухгалтерская ¦ ¦(февраль) ¦ 76-о ¦ 76-а ¦ 11 800¦ справка ¦ +---------------------------+--------+--------+----------+----------------+ ¦Принят к вычету НДС, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦исчисленный с суммы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обеспечительного платежа, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦зачтенной в счет погашения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженности арендатора по¦ ¦ ¦ ¦ Договор аренды,¦ ¦арендной плате ¦ 68-НДС ¦ 76-НДС ¦ 1 800¦ Счет-фактура ¦ +---------------------------+--------+--------+----------+----------------+ ¦Кассовый метод: ¦ ¦ ¦ ¦ Бухгалтерская ¦ ¦Погашен ОНА ¦ 68-пр ¦ 09 ¦ 2 000¦ справка ¦ L---------------------------+--------+--------+----------+-----------------
#24
by Gantosha
у нас отдельный договор .. я бы буха послал бы с формулировкой, что т.з. слишком длинное
#26
by sergeev-ag-1977
а сам то как думаешь ? ;-) План счетов везде носит рекомендательный характер, кроме 1С. ;-)
#27
by sergeev-ag-1977
И задай буху вопрос: что такое принцип рациональности в бухгалтерском учете ?
#32
by lgsoft
Она только что позвонила и сообщила, что приобретение земельного участка не ложится на субконто на 8.1. Оказывается, недаработка 1С в том, что одним документом нельзя оприходывать материал и объект строительства. А то, что в справочнике номенклатура соответствующий объект строительства отсутствовала, ее не смутило - она его ввела. есть, но вопрос не по окладу. :))
#33
by lgsoft
Бушка заистерила, что на 76.АВ нет субконто "договор". А ей надо, чтобы НДС и аванс висел до движения по этому платежу, а не списывался автоматически при движениях по этому контрагенту.
#34
by lgsoft
Я Вам уже объясняла, почему нельзя делать через 62,02 по другому договору, т.к. при проведении документов на услуги, будет компьютер списывать любые суммы с авансов, а нам надо чтобы НДС по обесп. Платежу висел на предоплате и сам об. Платеж без изменения. Я Вас просила звонить, мне некогда писаниной заниматься. (с) мыло от главбушки Смотрю 62.02 - субконто договоры есть.
Тэги: 1С 8
Ответить:
Комментарии доступны только авторизированным пользователям
Похожие вопросы 1С
В этой группе 1С
- Интеркампани в УТ 10.3: миф или реальность.
- Как из формы отчета, попасть в модуль отчета? (УП)
- Модернизация справочника Контрагенты конфигурации УНФ ред. 1.4
- Дивиденды в БП 2.0
- организация datastore в esxi
- Конвертация данных и перенос пометки удаления
- Прошу совета ДокументОбъект.Заблокировать()
- Очистка истории фоновых заданий
- v8: Не работает отбор по периоду в отчете на СКД
- v7: Перемещение остатков с одного субсчета на другой
- Склонение фамилий - из дательного в именительный - возможно?
- получить строку тч в запросе
- как правильно вносить изменения в рабочую конфигурацию?
- Конвертация данных. Перенос из справочника 1С77 в регистр 1С82
- Создание нового показателя в ЗУП
- v7: Диалог сохранения файла
- Обход аутентификации 1с предприятия
- Стала долго запускаться 1С 8.2
- v7: метод УстановитьФильтр, работает только в паре с методом Выгрузить
- Открытие формы обработки в общем модуле 1С 8.2