v7: Аванс образующийся в результате возврата товаров от покупателя, СЧФ на аванс #653605

Покупателю отгрузили товар, он его оплатил. Покупатель возвращает часть товара, естественно у нас образуется аванс от поставщика: Дт 62.2 Кр 90.1.1 -Сумма возврата (Образование аванса при возврате товара) Нужно-ли в такой ситуации выставлять счет-фактуру на аванс и формировать проводку Дт 76.АВ Кр 68.2 Сумма НДС возврата И погашать ее затем, когда вернем покупателю деньги за возвращаемый товар или отгрузим новый товар на сумму возврата. Дт 68.2 Кр 76.АВ Или-же счета-фактуры нужно выставлять только на аванс в деньгах? Где в законодательстве об этом однозначно говориться? В НК?

корректрирующая СФ не пойдет? (с)

в НК посмотри что считается предоплатой. Задолженность из-за возврата покупателя под это дело вроде как не канает. И с какого бодуна в Дт 62.2...? отгрузка проходила по 62.1 - вот туда и пихай. Опять же у тебя скорее похоже на сторно, а не на возврат. на 62.1 получится красное сальдо, котрое закроется следующей отгрузкой или возвратом денег. но это мое сугубо частное мнение. лучше консультироваться с аудитом. есть подписк ана ИТС - задай вопрос аудитору!!

Это штатные проводки документа возврата Бух 7.7 1 90.2.1 41.1 -657.61 "Возврат БУ" Прокладка Основной" -10.000 2 Н07.05 Н02.02.1 -690.86 "Возврат НУ" прокладка Возврат Основной договор" -10.000 Основной договор" -10.000 4 90.2.1 41.1 -147.05 "Возврат БУ" шланг Основной" -5.000 5 Н07.05 Н02.02.1 -147.05 "Возврат НУ" Основной договор" -5.000 7 62.2 90.1.1 -1,157.30 "Образование аванса при возврате товара" Склюев МП ИП Основной договор РТИ 18% Без налога (НП)" 8 90.3 19.3 -176.54 "Выделен НДС" РТИ 18% Склюев МП ИП Поступление товаров 00000979 (27.12.12)" 9 ЗПК.20.Б 980.76 "Данные для автоматического учета НДС :АВ Склюев МП ИП Основной договор Поступление товаров 00000979 (27.12.12)" 10 ЗПК.20.Н 176.54 "Данные для автоматического учета НДС :АВ Склюев МП ИП Основной договор Поступление товаров 00000979 (27.12.12)"