Ставка НДС 0% и прибыль компании #774608

Позвонил старый клиент, даже не знаю, что посоветовать. Помогите с вопросом. Организация осуществляет экспортную поставку по ставке 0%. Товар ранее был куплен со ставкой 18%. Продажники хотят видеть разницу в НДС как свою прибыль в текущем периоде. Я, как бухгалтер, не считаю это прибылью и могу с натяжкой назвать "прибылью", но в следующем периоде, при уплате налогов. Как бы всех удовлетворить? :)

Вопрос непонятен. "Прибылью" продажников можно считать разницу между стоимостью покупки и продажи. У их учетная стоимость товаров включает НДС что ли? Если нет, то и "прибыль" посчитается так, как они хотят.

В управленченском учете все считается с НДС, остатки с НДС. Прибыль - разница купленного с НДС и проданного с НДС.

Прибыль то откуда образовалась?

Я считаю ее нет. Продажники считают, что она есть. За счет нулевой ставки НДС.

Ну объясните им, что они дебилы. И что НДС не их вообще, а государства.

Это самый простой вариант :)

Они могут считать все, что угодно. В том числе что Земля квадратная. Ларечник - это не профессия, это диагноз. Так все же - "прибыль" то они как вычислили?

[ Я, как бухгалтер, не считаю это прибылью] а какое отношение данный вопрос имеет к РСБУ&НК?

Ну вообще-то она действительно есть. Если купили по 118р с НДС 18% и продали по 118р с НДС 0%, то маржа как раз и составит 18р. Но это судя по всему чернушники, которые занижают НДС и посему 18р "прибыли" получают даже при продаже по ставке 18%, иначе им не было бы никакого смысла остатки с НДС учитывать.

Логика у людей очень простая, НДС не уплачен, он остался в компании, значит заработан. Да простит меня Нуралиев за эту херню, которую я написал.

Бух учет ведется правильно, там другие цифры и расчеты

?! На таможне НДС никто не платит?

В целом никакого, просто мою логику я описал. Прибылью не считаю.

Заинька, они экспортеры, а не импортеры, какой еще НДС на таможне, ты о чем? НДС они платят поставщику.

Как бухгалтер ты должен понимать, что они правы вообще-то. Это учет поставлен коряво.

вроде так и работает программа, как они хотят. Непонятен вопрос.

Да, все верно, таможня у поставщика. Тут перепродаваны банальные, но экспортные.

А что, если в НК РФ запишут, что Земля круглая, то в упр. учете мы гордо заявим "НК нам не указ!" и будем считать ее квадратной?

Нет , прибыль 0

на таможне пошлины. У нас как раз и получается пошлины = НДС

В УТ, сорри сразу не написал где все происходит

Ты клонишь к остаткам с НДС?

Тем более. Никакого отношения к операционной деятельности это не имеет. Считать НДС, уже уплаченный поставщику "прибылью" - это сюрреализм какой-то.

не 0. По закону прибыль это Выручка - НДС - Себестоимость. если у вас НДС = 0 в этой формуле, то прибыль как раз больше получается. Выручка и себестоимость ведь те же самые.

Так а когда НДС вернется - чем не прибыль? Я в прошлом году вполне себе премию получил с такого НДСа

Ну, не вернется в данном случае, а не придется его заплатить ( входящий же есть ).

Вот же, прибыль то у бухгалтерии :) а не у продажников

так не придется заплатить - та же прибыль

К сожалению, себестоимость хранится с НДС

Прибыль (а точнее доход) от одной сделки купли продажи - разница между себестоимостью БЕЗ НДС и Выручкой без НДС. Если я купил товар за 118 руб (в т.ч. 18 руб - НДС), и продал его за 200 руб, то прибыль (доход) от сделки составляет 100 руб. Насколько я понимаю, у ТС прибылью считается разница между стоимостью товаров с НДС т.е. - 82 руб. В этом случае, продажникам, видимо,  надо стучаться к руководству с целью пересмотра системы мотивации и более чёткого определения понятия "прибыль"

Вот в этом и есть косяк. Вы как бухгалтер, понимаете, что себестоимость с НДС - это нонсенс? И, что математически, в этом случае, входящий НДС включённый в себестоимость фактически занижает прибыль?

Тогда уж не прибыль, а маржа.

В управленческом учете данной компании все с НДС. Прибыль менеджера= Продажа+НДС - Закупка+НДС

Конечно, я уже написал, что в БП все корректно.

Мне кажется, что "обычно" прибыль завышена, т.к. при расчетах с НДС, суммы получаются лучше. ( при обычных продажах с НДС). Поэтому все молчали, пока не пришла крупная сделка с 0 ставкой ;)

Данное обстоятельство закреплено какими-то регламентами? Вот этими регламентами и надо тыкать в нос продажникам. Но продажников вполне можно понять, если они хотят пересмотреть этот самый регламент. Вопрос-то в чём? Кого "всех" удовлетворить? Продажники я понял чего хотят, а кто на другой стороне, и чего хочет он?

Ну пусть по факту возмещения НДС учитывают его как ретро-бонус поставщика. Или не по факту, а сразу. Смотря на кого они хотят повесить случаи, когда бухгалтерия накосячит и не сможет возместить НДС в течении 180 дней.

Я даже специально для таких ханжей в скобочках поставил "доход". Не помогло...

На другой стороне собственник, который при текущей системе учета, видит прибыль 0 и не заплатит людям за эту сделку.

ндс от выручки. пофигу как хранится себестоимость.

Дада, я уже прихожу к мысли в их системе мотивации нужно прибывать позицию Сэкономленный НДС

Ну так этот вопрос не из области "закона", "бухучёта" и т.п. Этот вопрос из области коммуникаций между собственником и продажниками.

+ Только взаиморасчеты с поставщиком не должны корректироваться на эту сумму. Т.е. нужно что-то вроде поступления доп. расходов с отрицательными суммами, но не от поставщика, а от "налоговой".

Спасибо вам за мнения!

Ээээ... вы, значит примете НДС к вычету? А на каком основании? Раздельный учет ведете?

А вообще, нужно предложить продажникам выбор. Либо оставляем как есть (т.е. считаем с НДС) и в этом случае, они получают грубо говоря на 18% от дохода сделок с НДС больше, либо расчёт вести без НДС и в этом случае, они более справедливо получают от экспортных сделок. Возможно структура их "бонусов" такова, что на этих самых 18% от дохода они заработают больше, чем от "входящего" НДС по экспортным сделкам, да ещё и с люфтом минимум в 180 дней.