БП3.0: Реализация с НДС при УСН (концессия) #809492

Согласно Письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 27 декабря 2016 г. N 03-07-11/78133 О рассмотрении предложений об освобождении организаций, применяющих УСН, от обложения НДС деятельности, осуществляемой в рамках концессионных соглашений Организации на УСН должны начислять НДС. Т.е. ведение журнала счетов-фактур, книги продаж, декларации по НДС. Как это сделать в Бухгалтерии 3.0?

а в чем проблема?

вообще никаких там проблем нет начислить НДС, хоть на УСН, хоть не на УСН.

В декларации по НДС записи попадают 12й раздел, а можно чтобы в 9й?

С 2015 года все налоговые декларации по НДС проходят автоматизированную камеральную налоговую проверку. Теперь каждый налогоплательщик, допустивший ошибку при представлении декларации по НДС, получает требование о представлении пояснений по контрольным соотношениям или по расхождениям данных, указанных в счетах-фактурах. Рассмотрим случай, когда необходимость представления декларации по НДС возникает у налогоплательщика, применяющего упрощенную систему налогообложения (УСН). Говоря строго, налогоплательщик, применяющий УСН, не должен уплачивать НДС. Но если он выставил покупателю счет-фактуры с выделением суммы НДС, то тогда он обязан исчислить сумму налога, представить налоговую декларацию по НДС в налоговый орган и уплатить НДС в бюджет (пп. 1 п. 5 ст. 173 НК РФ). Отметим, что в этом случае декларация заполняется по несколько упрощенной форме - следует заполнять только титульный лист и разделы 1 и 12, а разд. 9 заполнять не надо.

Это понятно. Осталось доказать, бухам, что они соответсвуют  5 ст. 173 НК РФ и не являются налогоплаильщиками. Бухи считают раз платят налоги то налогоплатильщики.

Выделять НДС в счетах-фактурах и быть плательщиком НДС...это несколько разные вещи. Прозвучало слово "концессия"...если товары(услуги) продаются не свои, а принципала, который является плательщиком НДС. В этом случае он (принципал) и платит НДС, а организация на УСН сдает в галоговую журнал учета счетов-фактур выданных и полученных (или декларацию по НДС). Срок сдачи на 5 дней меньше, чем у плательщиков (20 числа, а не 25). Так что тут надо ещё разобраться, кто есть ху...

Прочитайте на ИТС про агентскую деятельность и ее отражение в БП 3.0

Бухгалтера говорят, что не являются налоговыми агентами.

Агентская деятельность и налоговый агент...где я и где завтра? Надо на курсы бухонутые какие сходить что-ли, или Вам, или бухам...а лучше всем вместе...

В общем хотят чтобы на усн 8 И 9 раздел заполнялись.

ну делайте тогда. Выкатите им счет тысяч на 70 и по предоплате, пусть сначала оплатят, а потом приступайте.

ну хорошо заполнится, а платить кто будет этот НДС?

Да нет. Для покупок сказал делать Отражение НДС к вычету, по реализации заходить в движения и ставить вид ценность:  налоговый агент.

[Бухгалтера говорят, что не являются налоговыми агентами.] [Да нет. Для покупок сказал делать Отражение НДС к вычету, по реализации заходить в движения и ставить вид ценность:  налоговый агент.] - Вам не видится тут ... нестыковочки никакой? На курсы, все..Учиться, Учиться и ещё раз Учиться, где я это слышал? ЗЫ Их разделы 10 и 11, но, думаю налоговая Вам поможет - а бухгалтерия просто поменяется)))))

Кто вам на УСН даст вычет по НДС получить? Уплатить в бюджет - это всегда пожалуйста. Твои бухи определились бы сперва кто они в этой ситуации.