Вопрос к знатокам УПП - распределение НДС косвенных расходов #228524

Вопрос касается основных средств - по правилам бу если мы его купили, ввели в экспл. и амортизируем на косв. расходы, то по мере амортизации НДС этого основного средства должен раскидываться пропорционально - т.е. часть к зачету, а часть на 08 (точно не знаю, но аукдиторы утверждают, что это так). вопрос в следующем - это в УПП укчтено? И если да, то как добиться того, чтобы получилось это реализовать. Т.к. все остальное раскидывается нормально, а вот ОС - нет.

по правилам бу если мы его купили, ввели в экспл. ОС, то НДС этого основного средства должен был уже взят к "зачёту"... А путать "зачёт НДС" и "косвенные расходы" - это безусловно "лихо" :-)))

да ну! кто сказал такое? а если ввел, взял к зачету, а потом оказалось, что он амортизируется на 26-й, который потом относится на себестоимость продукции, которая потом продается с 0 ставкой НДС, то это значит что ты не мог его зачитывать, а должен был раскидать пропорционально проданной продукции с НДС и без. Т.е. ты ведь неправильно сделал, что зачел, если потом у тебя амортизация это вошла в себестоимость того, что продано без ндс. вот так вроде. нет? аудтор - лох? но он объяснил именно так.

апну.

(задумчиво) хм-м-м.. ещё раз... "взять к зачёту" - это значит, что "аля государство тебе этот НДС - "возвращает" (т.е. ты на эту сумму в следующий раз НДС не перечисляешь).. Т.е. "зачет НДС" - это та сумма, которая тебе будет якобы "возвращена" государством... А "расходы" (издержки) - это ТВОИ ЗАТРАТЫ... И когда ты их "включаешь в себестоимость", то ты тем самым "борешься" с налогом на прибыль и используешь эту информацию для целей повышения эффективности производства... Т.е. эти ПРОЦЕССЫ - НИ КАК между собой не связаны.. Ну-у-у.. и зачем их "мешать"??? ЗЫ.. а мортизация - это совсем иная "песня" (третья) :-))) Удачи

спасибо. а ты можешь пояснить вкратце - что ты понимаешь тогда под распределением НДС косвенных расходов?

Хм-м-м.. а КАК можно "понимать" то - чего не существует по определению? НДС - это Налог на Добавленную Стоимость... возьми Налоговый Кодекс и прочитай.. Может ли "налогооблагаться" "добавленная стоимость" расходов (любых.. хоть прямых, хоть косвенных).. Или это словосочетание "добавленная стоимость расходов" - бессмысленный набор слов :-))) Удачи

я это вижу так. даже если я его уже взял к вычету, этот ндс, то если потом выясняется, что была реализация без ндс и в состав реализованной продукции входил материал, с которого ндс уже был взят к вычету - то НДС должен восстановится обратно но 19 счет и отнестись на затраты. т.е. 19 - 68.2 к примеру.Т.е. восстанавливаю НДС и потом, теоретически, документ распределение ндс косвенных расходов должен все разруливать. Но он это не делает с ОС.

Хм-м-м.. Если ты "налажался" с НДС, то ты его будешь возмещать из ПРИБЫЛИ (как сам НДС, так и штрафные санкции за его неверную уплату), а не "засаживать" в себестоимость... Так что - нИвыдумывай

спокойно. но ведь ты не совсем прав, по моему. Смотри Я купил мат, в этом же месяце отправил его в производство, но распределния этого материала в этом месяце не было и реализации без ндс тоже. Я взял ндс к вычету, а потом месяца через 3 наконец происходит выпуск и реализация продукции без ндс с участием этого материала. я же обязан вернуть обратно вычтенное - и положить на затраты.

А не нужно "рассказывать" всё "абстрактно"... Ты напиши проводками - чЁ делал.. И многое самому же станет ясно  :-))))

а зачем проводки. Всё правильно он рассказывает... Когда он принимал НДС к вычету, он ещё не знал что ценность будет использоваться в деятельности, не облагаемой НДС

Ты - читал??? Что значит "ОС" про которое только после ввода в эксплуатаци. выясняется, что оно "будет использоваться в деятельности, не облагаемой НДС"... Это КАК??? :-)))

ну а что тут такого необычного ? Ну купили станок, думали продавать продукцию будут оптом, а решили через магазин на ЕНВД :)))

Не хватало еще в упп проводками что-то делать. просто право на вычет - первично по отношению к его распределению потому что реализации еще могло не быть. это кажется вполне понятно. ладно, не буду занудой :)

В украинской УПП есть такой документ "Подтверждение корректировок использования (налоговый учет)", как раз помогает решить подобные случаи. В Российской такой документ есть?

Ну ё-ё-ё.. ну не "распределяется" никогда вычиты по НДС :-)))

Нету такого, может, есть аналогичный какой, но я о нем не знаю. А про ОС, скажи пожалуйста, аудитор прав? а то в самом деле как-то нелепо кажется каждый месяц пока оно амортизируется - восстанавливать на 19 счет ндс и списывать на затраты.

да не вычет распределять, а ндс. который ты восстановишь, если уже вдруг, мало ли, успел его к вычету принять. обратно на 19 счет в 68. что страшного в этом?

хоть вряд ли это кому поможет, в БП есть документ "распределение НДС косвенных расходов" ;)

В упп он тоже есть. но он это делает только когда дело касается материалов или услуг. ос он игнорирует. изначально я интересовался именно тем, как бы сделать так, чтобы он и ос тоже подхватывал.

ну вообще ему требуется чтобы был остаток в регистре НДС косвенных расходов. Запись эта должна была быть сделана ещё доком поступление товаров, когда покупали ОС ищи, кто не сделал запись, или кто её списал :))

Для товаров движения по этому регистру делает требование накладная. Поступление - только если услуга у тебя относится на 20, 25, 26 счета. В том то и соль, что на счет ос непонятная ситуевина - ты вроде его непосредственно не требуешь п производство, но оно у тебя методично каждый месяц списывается (амортизацией) на затраты. А движений - фих.

А версия УПП какая?

1.2.1.37

На партнерском форуме советуют вручную добавлять "строку в документ "Распределение НДС косвенных расходов" - чтобы часть НДС "ушла" на 08 счет (пропорционально доле выручки), потом принять ОС уже с учетом этого НДС" не знаю насколько это справедливо для последнего релиза УПП

ссылку кинь? у меня пароль есть.

пробовал просто так делать -не понял, как с аналитикой это дело увязывать. на 08 ложится, но без ...

#

туда не пускает. не затруднит, может быть, - кинь на мыло?

+ reveal@yandex.ru

Запощу сюда: Вопрос: Ответ:

Ну ясно. "Можно попробаовать" - значит так не получится.Потому что во первых - оно уже введено в эксплуатацию. А во вторых аналитику для 08 счета при таком способе указать не удается. Большое спасибо.