Соответствие счетов 76.АВ и 62.02 #427886

Подскажите, пожалуйста, должно ли дебетовое сальдо на счете 76.АВ соответствовать кредитовому сальдо на счете 62.02 по формуле Дт 76.АВ = Кт 62.02 /(1.18 / 0.18)? Спасибо.

А если ставка не только основная?

Предположим, что только 18%. Мне важна сама суть.

Теорехтически, если все документы сформированы, нигде не накосячили, и погрешность от округления невелика, должно совпадать.

Если регистрировать на каждый аванс счет-фактуру, то по  идее формула верна. нет счетфактуры на аванс - нет проводки по 76.аб

Вот я с этим и столкнулся, что не на все авансовые платежки бьыли созданы СФ. Но это полбеды: нет проводки по дебету 76.АВ нет и по кредиту соответственно. А вот такая ситуация: на 31.12.2008 были введены начальные остатки, в т.ч., например, в Дт 76.АВ внесена сумма 10000 руб. При создании дока "ФОрмировании записей книги покупок" эта сумма снимается по кредиту, хотя никакой реализации не было. По идее, я так понимаю, с Кт 76.АВ сумма уходит, если была зафиксирована продажа. А здесь есть только документ "Документ расчетов с контрагентом (ручной учет)". При этом в Кт 62.02 сумма-то остается. Почему снимается с Кт76.АВ в данном случае?

За какой месяц делаете "формирование записей книги покупок"? За январь или же за какойто другой?

Не всегда. Про отгрузку без перехода права собственности не забывайте.

за 1-й квартал 2009г., а док "Докумнет расчетов с конртагентам" введен 31.12.2008, к нему создана СФ (без проводок). у нас такого вроде бы нет, не сталкивался еще, но буду иметь ввиду

Проверьте были ли введены остатки по регистрам НДС с авансов и НДС расчеты с покупателями

>> Про отгрузку без перехода права собственности не забывайте. И каким местом здесь 62 счет проходит, если даже реализации не было?

по рег. "НДС с авансов" - приход, по рег. "НДС расчеты с покупателями" - расход. Посмотрел в программе, там как раз делается запрос на эти два регистра и на освновании результата формируется список во вкладке "НДС с авансов" документа "ФОрмирование записей книги покупок". Только вот смысл я не пойму. Получается, если даже не было зафиксировано продажи, то все равно НДС с авансов списывается со счета 76.АВ. Почему?

Вопрос в 0 прочитай

Хорошо, а в Регистрации оплаты от покупателей для НДС что?

Не знал, что СФ на реализацию должна выписывается в момент отгрузки.

Такого документа не введено вообще, так как сумма внесена как начальное сальдо. Всего по данной ситуации введно четыре документа: "Ввод начальных остатков" от 31.12.2008, "Документ расчетов с контрагентом" от 31.12.2008, на основании его "СФ выданный" от 14.12.2007 (аж 2007) и затем "Формирование записей книги покупок" от 31.03.2009.

а когда?

Вот и говорю, что не знал.

Ну чтобы знали: Признавать выручку от реализации продавец должен на дату фактической передачи товаров покупателю вне зависимости от даты оплаты (письмо Минфина России N 03-03-04/1/667 от 20 сентября 2006 г.).

Вообще запутался.... В каком случае НДС с аванасов должен приниматься к вычету? При реализации товара - понятно. А если реализации за отчетный период (например, квартал) так и не произошло, то оно должно остаться на сальдо?

в вашем случае должно остаться сальдо

Вот и бухгалтер требует этого от меня. Пока вижу простейшее решение: в самом доке "Формирование записей..." на вкладке "Вычет НДС с авансов" удалить "ненужные" строки. Но это не решение в целом, а как это убрать без вмешательства в конфиг не пойму.

Заполните регистрацию оплат от покупателей для НДС и посмотрите куда всё-таки зачелся ваш "Документ расчетов с контрагентами", по которому было начальное сальдо по 76.АВ и не было реализации

Столкнулся с подобной ситуацией. На 17 релизе ввели начальные остатки по НДС на начало года. Все как требует 1С (причем вводили не мы, а франчайзи). Первый квартал все было нормально. В начале второго квартала перешли на 21 релиз. У нас почему то авансы , введенные как начальные остатки стали зачитываться , хотя оснований нет никаких (никаких движений по этим контрагентам не было). Мои попытки разобраться не увенчались успехом, так как сам документ "Ввод начальных остатков по НДС" , какой то муторный

Так "Документ расчетов с контрагентами", как написано в хелпе "Данный документ не предназначен для регистрации полученных авансов... ". Зачем его вводить?

Аналогичная ситуация. А что за релиз - 21? у меня 1.6.17.4

а какое у вас второе субконто на 76.АВ при вводе начальных остатков?

и как вы исправили ситуацию?

Документ расчетов с контрагентами от 31.12.2008

Ещё раз. Что по пункту 22?

Как понять куда зачелся "Документ расчетов с контрагентом"? Имеете ввиду какая проводка по кредиту 76.АВ?

Нажмите Продажа->Ведение книги продаж->Регистрация оплаты от покупателя для НДС ->Добавить->Заполнить

после заполенения, интересующие меня по данной ситуации контрагенты, в список не попадают. К примеру "Геосервис" после формирования записей книги покупок закрывается на счете 76.АВ. А при заполнении "Регистрации оплаты от покупателей для НДС" он в список не попадает. Т.е., я так понимаю никуда не закрывается. После распроведения "Формирование записей КП" тоже самое.

+ Проводки: Вводе начальных остатков: Дт 76.АВ (Субконто1-Геосервис, Субконто2-Документ расчетов с контрагентом (ручной учет) ЦГК00000107 от 31.12.2008 23:59:59) - Кт 000 Формирование записей КП: Дт 68.02 - Кт 76.АВ (Субконто1-Геосервис, -Документ расчетов с контрагентом (ручной учет) ЦГК00000107 от 31.12.2008 23:59:59)

+ Регистры: Ввод начальных остатков: НДС продажи, НДС с авансов (Приход), НДС начисленный (и приход, и расход) Формирование записей КП: НДС с авансов (расход), НДС Покупки

Как решить локально могу посоветовать. Как глобально в рамках типового решения нет) В вашем случае очевидно присутствует разница между 62.2 и 76.АВ при вводе остатков. Т.е. по данному контрагенту не были введены остатки по 62.02 и оответственно по регистру НДС расчеты с покупателями. Поэтому. Чтобы у вас не закрывался 76.АВ необходимо при вводе остатков еще сделать корректировку регистра НДС расчеты с покупателями (расход) о данному документу

Посмотрел... Остатки по 62.02 и оответственно по регистру НДС расчеты с покупателями(расход) уже были введены от 31.12.2008 документом "Ввод начальных остатков (расчеты с покупателями и заказчиками (счет 62))", как раз именно так, как вы предлагаете сделать.

по данному покупателюдоговорудокументу расчетов?

О! Документы расчетов с контрагентом - разные. В этом и причина я так понимаю?

Николай, спасибо огромное!!! Привел оба документа ввода нач. остатков к одному документу расчетов и все встало на место.

Пожалуйста:)