v7: Можно ли учитывать авансы на счету 60.1 #435717

Дело обстоит так: сейчас бухгалтерия работает на 1с 7.7 Бухия переписанная более чем полностью. Авансы они учитывают на счету 60.1, который был сделан "добрыми" людьми активно-пассивным. Соответственно авансы идут по дебетовым оборотам, ну и задолженность по кредиту. Переходим на 8-ку. Соответственно встал вопрос, что нужно бы все дебетовые остатки перенести на счет 60.2. Бухи упираются, говорят что так удобнее и ссылаются на учетную политику, типа там каждый субсчет прописан. В учетной политике я пока нихрена не на рыл, но возможно они ссылаются на какую либо статью из ПБУ. Подскажите, законно ли бухи требуют все вести на 60.1 или можно смело перетаскивать на 60.2 и насильно приучать к этому счету? Какие аргументы можно привести в пользу 60.2?

А в восьмерке счет учета авансов 60.1 поставить?

контора случайно не алкоголем занимается?...

Ну начнем: А разные статьи баланса бухгалтерию не устраивают, что они будут делать когда у вас на 60 (в свернутом виде) будет висеть дебиторка, как баланс будет устраивать? Что будут делать с валютными авансами, а? Дальше перечислять?

неубедительно...

можно, но как бы счет в 8-ке 60.1 - пассивный, а значит и остатков по дебету не будет, следовательно авансов они вообще не увидят. нет, не алкаголем. про баланс че то не совсем догнал. а валютные счета у нас не используются, это не прокатит.

щас глянул план счетов утвержденный учетной политикой - там 60.2 вообще нет, есть только 60.1 и 60.3

а План счетов - им побоку? Счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" дебетуется на суммы исполнения обязательств (оплату счетов), включая авансы и предварительную оплату, в корреспонденции со счетами учета денежных средств и др. При этом суммы выданных авансов и предварительной оплаты учитываются обособленно. (Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н (ред. от 18.09.2006) "Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению")

"Бухи упираются, говорят что так удобнее" - скажи им, что переписывание части (и не маленькой части, а одной из ключевых) функционала восьмерки под их хотелки автоматически включает в стоимость программного продукта 1С стоимость программиста, который этот функционал переписывал. А лучше озвучить этот аргумент финдиру.

это я нашел, в принципе буду тыкать данным законом. Просто как бы вот на это "При этом суммы выданных авансов и предварительной оплаты учитываются обособленно" они могут сказать что и так учитывается обособленно по дебету 60.1... или не смогут так сказать?

я фикси (

+1. Тоже интересно, судя по всему нет.

В продолжение - из того же приказа Минифина №94н: При этом построение аналитического учета должно обеспечить возможность получения необходимых данных по: - поставщикам по акцептованным и другим расчетным документам, срок оплаты которых не наступил; - поставщикам по неоплаченным в срок расчетным документам; - поставщикам по неотфактурованным поставкам; авансам выданным; - поставщикам по выданным векселям, срок оплаты которых не наступил; - поставщикам по просроченным оплатой векселям; - поставщикам по полученному коммерческому кредиту и др. Большиство вышеуказанного стандартная поставка 1С позвляет отслеживать. Но если сделать так, как хотят бухгалтеры, то им вручную придётся отслеживать всё то, что сейчас делает программа. Кроме того, как и сказано в , такое переписывание кода влетит в копеечку. Причём это не будет такое переписывание, которое облегчит жизнь бухгалтеру - наоборот, после уплаты кучи денег они получат кучу ручной работы. Поэтому гораздо дешевле, эффективней и удобнее поменять учётную политику по 1С, чем наоборот. >про баланс че то не совсем догнал В балансе остатки должны показываться аналитически развёрнутыми: каждый аванс поставщику должен попасть в актив, а каждая поставка - в пассив. Такого можно добиться, используя встроенные механизмы 1С: 1. Разделением счета 60 на субсчета поставшиков (60.01) и авансов поставщикам (60.02). 2. Установкой в договоре ведение взаиморасчетов "По расчетным документам" (для случая, когда по договору проходят множественные платежи/поставки). Для контроля таких задолженностей следует в настройке ОСВ по счету 60 установить "разворачивать по субсчетам".

не-е, ну действительно удобнее.. :-)

спасибо большое. будем доказывать бухам нашу правоту.

Никаких проблем указывать в документах счет авансов 60.1 нет. Все равно НДС считается по регистрам