НДФЛ не попадает в 7 графу КУДиР #539858

Всем привет. Вот такая проблема. Организация на упрощенке, ни одна сумма за год не попадает в графу "в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы". В чем может быть причина?

НДФЛ не уплачен в бюджет.

в платежках стоит галочка "перечисление в бюджет". или еще что надо?

НДФЛ начислен? Документы перепроведены?

НДФЛ в расход? его платит работник из своей зп. к расходам организации он никакого отношения не имеет.

Я не совсем понял может, но раз ндфл платится в бюджет, значит это расход организации. Значит он должен все-таки отражаться.

+ причем по другой организации все ок. Откуда копать??

На ответь. Реально перепроведение помогает, если начисление есть.

это было бы личным расходом работника, если бы он получал з/п ЦЕЛИКОМ и платил сам государству. В действительности же организация выплачивает ЧАСТЬ з/п на руки сотруднику, а ДРУГУЮ ЧАСТЬ его ЗАРПЛАТЫ (НДФЛ)- прямиком в бюджет. А, как известно, ВСЯ зарплата сотрудников является расходом организации.

Возвращаюсь к своим баранам. Платежка не формирует записей по регистру "Расходы УСН". Я так понимаю, они собираются за прошлые периоды. На дату платежки они у меня равны нулю (в сумме). Перепровел документы "Отражение зп в рег учете" за предыдущий год - все без изменений. Подскажите, что еще сделать?

А за прошлай год КУДиР устраивает? Посмотри еще дату актуальности.

Хм. В 2009-м так же бодяга. :( А что мне даст Д.А.? Она отсутствует вообще по этой организации.

По-моему, это все же личный расход сотрудника. Организация здесь всего лишь налоговый агент.

Вдумайтесь в то, что я написала в : если бы на руки сотруднику выдали всю зарплату (10000р), а он сам платил бы в бюджет 1300р., каков был бы расход организации? 100000р. Верно? Так почему, являясь, как вы верно заметили, всего лишь налоговым агентом, организация на ровном месте должна уменьшить свои расходы и признать только 8700, только потому, что перечислила за сотрудника чать его з/п государству?

Если отсутствует, то ничего и не даст. Раскручивайте всю цепочку начислений и оплат с самого начала. Возможно, остатки не были введены.

сделал отчет (кросс-таблицу) по расходам усн. картинка примерно такая: Отражение зп в рег.учете1         -        -1000.00 Отражение зп в рег.учете1    Принимаются    1000.00 Отражение зп в рег.учете2         -        -2000.00 Отражение зп в рег.учете2    Принимаются    2000.00 Почему так, хз. Вроде бы 2 документа, а проводок 4. Да еще пустое значение "Отражение в НУ"...

В дополнение к : кажется странным, что НДФЛ является одновременно и личным расходом сотрудника, и расходом организации? На самом деле ничего странного: для организации это расход по оплате труда сотрудникам организации (уменьшающий налог УСН), а для сотрудника - расход по уплате налога на доходы. Вам же не кажется странным, что организация на ОСНО уменьшает налогооблагаемую базу для налога на прибыль на сумму НАЧИСЛЕННОЙ, а не ВЫДАННОЙ на руки зарплаты.