Ручная проводка по НУ #715910

главбух сделала проводку из за которой не соблюдается правило БУ=НУ+ПР+ВР но только в оборотах можно такие проводки делать? и как правильно записывать проводку по НУ? в инете про НУ мало информации а про проводки , что в ВР записать что в ПР еще меньше =(

почему нет ВР Дт?

Это не главбух, это ТП. Если она оперирует категориями "ну в оборотах же только" - значит пора ей снова в школу (на курсы бухучета). В первом фото явный косяк - по Д20 должна быть сумма в налоговом (хоть в НУ, хоть в ПР, хоть в ВР - хотя по-идее в НУ). Хотя. Может она просто не поняла, что справа ДВЕ колонки для ДВУХ счетов. Голосовалка: 3) Ручные конечно зло, но иногда без них никак (см. экзамен спец-конс по БП).

она сделала по анологии с регламентной операцией закрытие месяца. там один в один так же

какие-то расходы по 25 не приняли по НУ?

до прихода этого главбуха все было норм, КОНТРОЛЬ всегда соблюдался.С начало года все рвет и как я понимаю из за таких операций. Может быть в этом случае должно быть БУ=НУ, без всяких ВР и ПР

ну большинство затрат, которые запихивают на 23/25/26 все-таки принимают к НУ без всяких разниц. спросите у этого ГБ - почему она не хочет принять эти расходы к НУ? ну или укажите, что без суммы по НУ они в расходы не возьмутся, может она просто этого не знает.

Имхо хочет учесть расход не в этом периоде по налогу на прибыль. Ничего страшного не вижу.

+  вернее обязательства по НП возникнут позже.

Следовательно должны возникнуть ВР.

+ И конечно это можно и нужно делать не ручными операциями,а для этого есть документы.

От этой ручной операции жестко попахивает клюшками. Там бухи очень любили развлекать себя ручными операциями.

Попахивает идиотизмом

только те, кто не мог осилить закрытие месяца. или напрячь программистов для автоматизации нетиповых ситуаций. но такие есть и среди тех, кто 7-ку в глаза не видел. так что от операции просто попахивает незнанием/неумением