ЗУП 3.0. НДФЛ в разрезе месяцев? (Заполнение ведомости в банк) #773797

Доброго дня! В марте сотруднику начислена зарплата 100р., 13р. НДФЛ. В апреле сотруднику начислен отпуск 100р, 13р. НДФЛ. Заполняем Ведомость в банк на выплату. Месяц выплаты = МАРТ, дата документа = первые числа апреля, СпособВыплаты = Зарплата за месяц. В НДФЛ к перечислению попадают И 13р. от зарплаты И 13р. от отпуска., = 26р. Расчетчики утверждают, что НДФЛ должен учитываться в разрезе месяцев, и в Ведомость с Месяц выплаты = МАРТ не должны попадать суммы, выплачиваемые в апреле. Беглый анализ говорит, что ключевым регистром для заполнения ведомости в части НДФЛ является "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ". В нем нет измерения, заполняемого месяцем получения дохода (есть дата). Почему НДФЛ не учитывается в разрезе месяцев выплаты, как того хотелось бы расчетчикам?

Потому что они хотят того, что нафиг не нужно.

А как-то более аргументированно что можно ответить?

пусть сами основание дадут

"Нам так неудобно и непонятно". А что, у ваших расчетчиков не вызывает неприязни, когда отпускной НДФЛ попадает в ведомость, где зарплата?

предыдущего месяца

"Нам так неудобно и непонятно" - edjkbnm pf ghjaytghbujlyjcnm/

уволить за профнепригодность.

ну обязанность по уплате ндфл же возникла, другое дело что как бы не срочно, но она есть. Посмотрите внимательней алгоритм, вероятно собирается просто весь ндфл к уплате. Если ндфл фирма платит без просрочки, контролируя ндфл по срокам они просто делают лишнюю работу

Согласно п. 4 ст. 226 НК РФ налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате. Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается, п.9 ст. 226 НК РФ.  Таким образом, НДФЛ перечисляется в бюджет только с сумм фактически полученных физлицами доходов. В нашем примере отпуск проведен 06.04, дата выплаты отпускных 12.04. Ведомость с мартовской зарплатой от 08.04 цепляет НДФЛ с отпуска, что нарушает статьи предыдущего абзаца, т.е. НДФЛ перечисляется за счет средств налоговых агентов, с сумм еще не полученных фактически физлицом доходов.

ап что-ли. см.

Отпуск проводить 12го

Хм, можно. Тогда кадровикам надо добавлять реквизит "Дата кадрового приказа для печати".

Однако ничего не говорится про то какую сумму НДФЛ и с какого дохода следует удержать.