Бухгалтерия 7.7 Налоговый учет - металлолом. #396148

Продаем металлолом. В расходы ставим рыночную стоимость металла умноженную на 0.24. Это должна быть постоянная разница в учете - но 1С ее не видит. // В налоговом учете приходую сумму налога на счет Н02.01 - он ее списывает нормально на Н07.06.

что такое 0.24? Засор?

Не, это налоговая стоимость металлолома, оприходованного при демонтаже ОС. Потому как на обычные отходы производства требование об оценке в НУ материалов по ставке налога на прибыль не распространяется. Правда почему 0.24 - должно быть 0.2. И в расходах должна стоять налоговая оценка, которая формируется не при выбытии, а при принятии к учету.

Ну дак 2008 год закрываем Все так и есть - в налоговом учете приходую как рыночная цена*ставка налога на прибыль, а постоянных разницах при закрытии месяца этой суммы нет (металлолом продали конечно) Выкртился сделав проводку на счет НПР.99

чето вы там понамутили что сами теперь ума не дадите... все с НУ в конфе нормально.. и как это понять: Продаем металлолом. В расходы ставим рыночную стоимость металла умноженную на 0.24 что это за расходы такие???

Вот такие вот расходы согласно НК РФ. - п. 2 ст. 254 НК РФ