6-НДФЛ ЗиУП (УПП) 8.2 #769899

Всем здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если убрать флаг "НДФЛ начисленный как удержанный", то строки по НДФЛ удержанному создаются по документам "Зарплата к выплате" с суммой выплаченного дохода, полученного путём прибавления к сумме выплате суммы НДФЛ. Каким тогда образом в строки 130 формы 6-НДФЛ попадают суммы натурального дохода? Например, какие-нибудь подарки, проведённые разовым начислением.

Вообще то подарки тоже имееют суммовой эквивалент

И как они попадают в 6-НДФЛ ?

Но ведь Вы будете обязаны удержать налог с данного подарка. При очередной выплате он нормально должен удержаться (если суммы выплаты хватит на этот налог) или лечь к зачету в следующие периоды.

Так НДФЛ с подарка удерживается, а вот сумма самого подарка в выплаченный доход не приплюсовывается. Получается, что в 140 строке 6-НДФЛ сумма налога присутствует, а в 130 суммы дохода нету.

И всё же. Каким образом натуральные доходы попадают в 130-ую строку 6-НДФЛ ?

вот у ифнс и узнайте.

Что значит у ИФНС ? Я хотела бы знать, как это сделать в программе. Если читать инструкцию по заполнению 6-НДФЛ в журнале "Главбух" № 7, то там с ссылками на законодательство (в частности по подаркам ссылаются на подпункты 1,2 пункта 1 статьи 223 Налогового Кодекса РФ) говорится, что датой получения доходов в натуральной форме является день передачи ТМЦ, оплаты за человека работ или услуг. Это про 100 строку. Но раз уж строка 100 заполнена, должна быть заполнена и 130 и там должна быть сумма дохода, включающая натуральный.

да нет ничего

Если сумма натурального дохода проведена в каком-либо одном документе, а НДФЛ рассчитан в окончательном начислении зарплаты, то в строке 130 дохода нет, а НДФЛ есть. Если же и доход и НДФЛ проведены в разовом начислении, а весь остальной доход в начислении зарплаты, то сумм нет ни в 130, ни в 140, т.е. нет ни дохода, ни налога. Но это тоже неверно. Должен быть и доход, и налог. Или я неправа? Вроде права. Иначе зачем нам нужна в 100 строке дата получения натурального дохода? Да и как они потом это сверять будут, если часть доходов и налогов не будет в отчётности? В данном случае проблема ни с отчётом, а с программой. Если в случае флага "Начисленный как удержанный" 1С нас послали и сказали, что "Хотите правильной отчётности, убирайте этот флаг" (а то ведь доходов по документам без табличной части НДФЛ в  этом случае нет и по мнению 1С не предвидится), то уж со снятым флагом всё должно работать корректно. И где тогда натуральные доходы?

В релизе 2.5.101.2 алгоритм заполнения строки 130 изменен

Я только что попробовала описанную ситуацию в УПП версии 1.3.75.2 от 06.04.2016. И натурального дохода не увидела. Насколько я знаю, в ЗиУП и УПП модули одинаковы, а ЗиУП 2.5.101.2 вышел 04.04.2016.

На нас-то что ругаешься?)

потому что программа должна,а то что налоговики пока не доделали свою работу это мелочи

Да нет, я не ругаю. Я просто возмущаюсь громко.)) На самом деле, извините, наврала. В последнем релизе вроде лучше стало. Увидела я этот натуральный доход наконец-то. И даже в авансе ничего нет. Фууух. Пошла дальше разгребать.

Решили все-таки поменять политику учета?

Да не то, чтобы решили. Я попробовала написать в другой учётной политике, но там у пользователей тоже постоянные хотелки: то им это не так, то то. Поэтому решила проверить на тестовой базе вторую учётную политику. Насколько будет трудоёмок переход и насколько эта политика хорошо работает. Но вчера я всё же погорячилась, сказав, что на 1.3.75.2 всё хорошо. На самом деле не всё(((( И с натурального дохода удаётся получить только налог, а с аванса то НДФЛ не взялся, но потом доход вдруг стал меньше. Взяла чистую типовую базу, набрала там простейшие документы. Смотрю на них и печалюсь. Решаю теперь, писать официальное письмо в 1С или наплевать на эту учётную политику, вернуться к "начисленный = удержанному" и постараться убедить пользователей, что написанный мной вариант всё же лучше типового.

Опишу, что я тестировала. Может, у кого-то появится мысль, что я всё же делаю что-то неверно, а 1С всё же правы? Вот смотрите. Берём абсолютно чистую незамутнённую типовую базу УПП версии 1.3.75.2 от 06.04.2016. В настройках учётной политике флаг "Начисленный = удержанному" снят. Проверяем, как работает тот вариант, про который 1С утверждает, что он должен правильно работать. Заводим там пробного сотрудника. Добавляем пару новых дополнительных начислений: "Подарки" с кодом дохода 2720 и "Натуральный доход" с кодом дохода 2530. Для простоты даты всех документов с начислениями будет выставлять 31.01.2016. Период регистрации "Январь 2016". Добавляем разовые начисления: подарки на сумму 5000 (тут получаем вычет 4000), натуральный доход на 2000. В данном документе НДФЛ 390. Далее делаем начисление зарплаты. Оклад 15000 и 10% премии, итого 16500. НДФЛ = 2145. Видим в регистре накопления "НДФЛ расчёты с бюджетом" две строки начислением НДФЛ: 390 и 2145. Теперь переходим к самому интересному. Создаём документ "Зарплата к выплате" от 25.01.2016 с видом выплаты "Плановый аванс", месяцем начисления "Январь 2016". Выдаём нашему сотруднику 6000. При проведении в регистр "НДФЛ расчёты с бюджетом" строк не появилось. Далее вводим документ от 05.02.2016, месяц начисления "Январь 2016", вид выплаты "Зарплата". Рассчитываем автоматически. Получаем вполне нормальную сумму 7965. Сумма правильная. Натуральный доход мы не выплачиваем на руки. Из остального 16500 вычитаем весь НДФЛ: и 390, и 2145 и ещё вычитаем аванс. 16500 - 390 - 2145 - 6000 = 7965. Проводим документ. Смотрим движение по документу в регистре "НДФЛ расчёты с бюджетом". Видим налог 2535. А вот в колонке "Сумма выплаченного дохода" стоит загадочная сумма 10500. Конечно, понятно, как именно она получилась - это выплата по данному документу и НДФЛ: 7965 + 2535 = 10500. И это же число мы видим в 6-НДФЛ. Но позвольте, а где же 6000 аванса? А где 1000 с подарков и ещё 2000 натурального дохода? Что сделала я не так? Ведь налог верный 2535, а доход же должен быть 19500 (16500 + 1000 + 2000), а вовсе не 10500.

Отправила официальное письмо в 1С. Посмотрим, как на этот раз меня будут посылать. А вообще в ходе экспериментов выяснила ещё одну забавную вещь. Если в примере выше в разовом начислении поставить дату выплаты дохода 30.01.2016 и пересчитать НДФЛ, то он разобьётся на две строки: 130 с датой получения дохода 30.01.2016 и 260 с датой получения дохода 31.01.2016. Отчего же такая дискриминация по коду дохода? :) Оба же дохода натуральные, да и в инструкции написано: "Подарки в части, превышающей 4000 руб., облагаемая НДФЛ часть материальной помощи и другие доходы, не связанные с оплатой труда". Разве натуральные доходы с кодом 2530 не подходят под определение "другие доходы, не связанные с оплатой труда" ?

Форма 6-НДФЛ за 1 квартал во 2 разделе в строки 130 не попадают суммы, полученные сотрудниками в виде аванса. При выплате аванса делается документ Зарплата к выплате орг. с видом Плановый аванс и затем п/п исходящее или РКО. При этом платежка и РКО, выплачивающие аванс не делают движений по рег. Накопления НДФЛ расчеты с бюджетом. А платежки и РКО, которыми выплачивается зарплата делают движения по этому регистру, НО В поле "Сумма выплаченного дохода" попадают только суммы зарплаты, а суммы аванса не попадают. Таким образом, получается, что суммы, выплаченные в виде аванса, не попадают в рег. Накопления НДФЛ расчеты с бюджетом в поле "Сумма выплаченного дохода" и из-за этого они не попадают в строчки 130 формы 6-НДФЛ. Что нужно сделать, чтобы эти суммы туда попадали?

Не знаю, как в УПП, в а последнем ЗУП 2.5 это выправилось и всё в 130 попадает

Вот и я о том же. Ни сумм аванса, ни сумм натурального дохода в регистре "НДФЛ расчёты с бюджетом" нет, поэтому их нет и в 6-НДФЛ. Ну ни руками же документ "КорректировкаЗаписейРегистров" заполнять, чтобы увидеть в 130 строке недостающие суммы...

надо всего лишь дождаться обновления УПП, а не разводить панику сразу

у меня в зуп тоже не попадает

не пойму, а зачем аванс должен попадать? Платим аванс например 10го, затем начисляем зарплату и перечисляем НДФЛ. Все ок, весь доход в 130 строке и НДФЛ. Ведь с аванса НДФЛ не платится. Но если вы перечисляете НДФЛ то это уже не аванс.

Забейте на строку 130. Это строка не участвует вообще ни в каких контрольных соотношениях. Зачем она вообще в 6-НДФЛ никто не понимает.

А проверяющим (тем, куда этот отчёт сдаётся) тоже так сказать? "Господин проверяющий! Да забейте вы на эту 130 строку" ))))

если   almar сказал - можно забить

у меня попадает аванс... проверено еще на паре организаций. а вот увольнение не попадает. Причем .... если проводить не последовательно, то выплата зп с видом "плановый аванс" удерживает НДФЛ (правда там аванс концом месяца и начисление зп тем же числом)

что может твой проверяющий проверить в 130 строке???

вы чудИте. Давно уже всем известно, что строка 130 не входит в контрольные соотношения, никто проверять ее не будет.

ага если не появится письмо число 25

Сравнила вчера ветку "Если ОписаниеТаблиц.Свойство("Раздел2") Тогда" в процедуре "РасчетПоказателей_6НДФЛ_2016Кв1" в общем модуле "ЗаполнениеРегламентированнойОтчетности" в УПП версии 1.3.75.2 (от 06.04.2016) и в ЗиУП версии 2.5.101.2 (от 04.04.2016) и они разные. Значит, всё же в УПП ещё не всё из ЗиУП-а подтянули. Обычно у них модули сходятся. Но вот ведь странно. Пользователям данные в УПП по части уволенного сотрудника понравились больше, чем в ЗиУП. Сотрудник уволен в середине месяца и выплату провели тогда же и даже все даты выплаты дохода и даты документов выставили тем же числом. В регистре "НДФЛ расчёты с бюджетом" в колонку с суммой выплаченного дохода попало вполне вменяемое число, но почему-то в 6-НДФЛ в ЗиУП оно меньше ровно на сумму оклада из документа "Начисление зарплаты". Туда попали только всякие разовые начисления и компенсация при увольнении. А вот в УПП при таком же раскладе в 6-НДФЛ попадает нормальная сумма. Значит, в ЗиУП они пытались исправить предыдущие ошибки, но плюс наделали новых. А в УПП модуль ещё не обновили и там новые ошибки ещё не появились, но и некоторые старые не исправились.

а в УПП галочка снята?

У меня тоже в ЗУП по уволенным попадает в строку 130 сумма компенсации при увольнении и не попадает оплата по часовому тарифу и оплата праздничных.

Снята в обоих случаях и все документы перепроведены. Играюсь на тестовых базах УПП, боясь реальные переводить пока что, а вот одна из пользовательниц как раз таки ЗиУП смело перешла сама и перепровела документы. Там база маленькая. Ей в 1С как ответили, что надо снять, так она и послушалась, а потом ко мне пришла, показывать, что всё равно всё плохо.

а меня одно радует по 6-НДФЛ, специалистов по НДФЛ станет гораздо больше!

Мне ответ из 1С пришёл по поводу 6-НДФЛ. Цитирую. Рекомендуем обновить конфигурацию до версии 1.3.76.1, затем отменить проведение документов по начислению и выплате зарплаты за 2016 год и провести их в хронологическом порядке. Также в эту версию включен инструмент, предназначенный для улучшения результатов учета НДФЛ удержанного. Инструмент предоставлен в интерфейсе "Расчет зарплаты организаций" меню "Налоги и взносы - Изменение порядка учета документов". Инструмент предоставляет возможность выстроить хронологическую цепочку документов-начислений и соответствующих им выплат, а также выправить указанные в документах даты выплаты.

В 1.3.76.1 появился новый регистр накопления "НДФЛВременныйУчет".