#0
by pavlika
ЗУП 2.5, сотрудник увольняется 01 сентября - делаем расчет при увольнении + рассчитываем з/п за этот один день. После увольнения 07 сентября он приносит больничный лист, выплачиваем его 08 октября - дата получения дохода стоит 08 сентября. Почему при расчете НДФЛ с больничного облагаемый доход нарастающим итогом за год берется как = доход на конец августа + сумма б/л? Почему не учитывает суммы по расчету от 01 октября? Проблема собственно в том, что при расчете зарплаты за сентябрь месяц происходит доначисление 1 руб. уволенному сотруднику, соответственно повисает НДФЛ не удержанный налоговым агентом.
#2
by pavlika
Пример (Дата получения дохода / Доход / НДФЛ): 31.08.16 10.000 1.300 01.09.16 1.003 130 08.09.16 1.003 130 .. 30.09.16 1 <- этот рубль зависает (10.000+1.003+1.003)*0.13-1.430 = 131 руб
#3
by alek_aab
Сентябрь по удержанному НДФЛ менять можно? Если да, то добавить к НДФЛ 1 рубль, т.е. указать 131 исчисленного и удержанного.
#4
by pavlika
Если сейчас покажем удержанный, то будет просрочка по сроку уплаты. Вопрос больше по причине данного алгоритма - людей много, такие случаи не редкость. Смотрю учет доходов и исчисление НДФЛ при межрасчетных выплатах читаю: "Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со ст. 223 НК РФ", а по факту получаю другое поведение.
#5
by alek_aab
Проблема в том, что 08.08 расчет был по фактическому доходу: 1003 * 0,13 = 130. А в конце месяца расчет производится нарастающим итогом с начала года: (10.000+1.003+1.003)*0.13-1.430 = 131. Округление сыграло. В промежуточном расчете на этот рубль копеек налога не хватило.
#6
by pavlika
В не заметил "радующее" замечание: Тем не менее обращаем внимание, что порядок учета доходов и исчисления налога несколько отличается от порядка учета доходов и исчисления налога, применяемых в документе начисления зарплаты - Начисление зарплаты. В частности, из доходов и налогов текущего месяца учитываются только зарегистрированные другими документами "межрасчетных" выплат. Т.е. походу надо дописывать.
#7
by pavlika
Не, на 08.09 считает так: (10000 + 1003)*0,13 - 1300 = 130, т.е. не учитывает расчет и компенсацию при увольнении, а в конце месяца при расчете зарплаты делается проверка по исчисленному НДФЛ на дату получения дохода: (10000 + 1003) = 11003 руб. доход и 1430 руб. НДФЛ на день увольнения (11003 + 1003) = 12006 руб. доход и 1561 руб. НДФЛ на день выплаты по б/л Т.е. с б/л НДФЛ = 1561 - 1430 = 131
Тэги:
Ответить:
Комментарии доступны только авторизированным пользователям
Похожие вопросы 1С
- Больничный в ЗУП версии > 2.1.9
- при обновлении с ЗУП 2.1.10.2 на ЗУП 2.5 выдаётся сообщение "Недостаточно п
- v7: ЗУП Не могу обновить ЗУП 2.1,13.1 до 2.1.14.3
- ЗУП 2.5.14.3 ЗУП 2.5.14.3 после обновления кто-нибудь пользовался обработкой
- Больничный после увольнения ЗУП
- УПП 2НДФЛ и Больничный после увольнения
- ЗУП 31: Больничный оплачивает 2 дня вместо 3
- ЗУП. Проблемы после переноса данных из ЗиК в ЗуП
- У кого нибудь есть правила обмена между ЗУП 8 проф и бюджетной ЗУП 8 проф?
- ЗУП после увольнения сотрудника он продолжает попадать в выплату аванса
- ЗУП (ЗБУ) 8.2 Сотрудник был отозван из отпуска. Как оформить в ЗУП?
- Первоначальная выгрузка в ЗУП 3.0 из ЗУП 2.5.
В этой группе 1С
- Порекомендуйте провайдера для ЭДО.
- Вопросы по приему по договору подряда в ЗУП 2.5
- Вызов серверного метода общего модуля из формы справочника
- ERP. Восстановление стоимости спецодежды при возврате на склад
- v7: v7 Подключение к базе по OLE/COM из регл. задания Windows (планировщик задач)
- Использование категорий в СКД
- Не выкидывает всех из баз VBS
- Ошибка при инициализации компоненты лицензирования! УАТ+БП3
- Запрос с условием НЕ
- ЕГАИС Расход Штрих-м Торговое предприятие 5
- Очистка регистра сведений за период
- Нумерация столбцов в макете обработки, исправить
- УТ11 - Запрет изменять существующего контрагента
- Разделение данных независимо и совместно
- Бесплатная консоль выполнения программного кода на клиенте/сервере
- Настройка РЛС
- Помогите, перестала начисляться амортизация в 1с 8
- Как вывести печать нескольких документов сразу на принтер?
- SQL бэкап содержит не все данные 1С
- Вопрос о Загрузка данных из табличного документа