#0
by KnightAlone
Коллеги, меня тут бухгалтер по расчету ЗП терроризирует тем, что ЗУП неверно рассчитывает НДФЛ, а ссылки в которую ее можно ткнуть носом - нету. Если кратко - премия за декабрь выплачивается в январе, начисление через документ Премия. У людей, которых вычеты оформлены, они начинают применяться (так как выплата попала в январь). По словам буха - раз платим за декабрь, вычетов быть не должно, в прошлом году уже набралась сумма, свыше которой вычет не предоставляется. Сегодня первый рабочий день и последний день рассчета ЗП за декабрь, если у кого есть ссылка на закон, который однозначно трактуется и можно ей скинуть, буду благодарен.
#1
by КнОпка
У вас декабрь закрыт или нет, за какой месяц документ Премия? Какой код дохода у вашего начисления Премия? Вот такие вопросы)
#2
by KnightAlone
Код дохода 2002. премия за 4ый квартал, месяц начисления Декабрь 2017. выплата 10.01.2018
#3
by KnightAlone
насколько я понимаю, ЗУП 3.1 смотрит на дату получения дохода для НДФЛ и по ней вычеты трактует, а бух смотрит на месяц начисления ЗП, в гугле пока нужной ссылки не нашел
#4
by Amra
Все верно ,так и должно быть. Не устраивает - пусть пишет заявку на доработку, с указанием что она берет на себя все риски. 1Сник ничего не обязан буху доказывать
#5
by КнОпка
да , на дату получения дохода. Для премий датой начисления дохода является дата выплаты. В 6НДФЛ должна попасть в 1 раздел за 2018 г Премия не является зарплатой с кодом дохода 2000.
#8
by KnightAlone
мне и нужна ссылка, чтобы ее ткнуть, найти не могу, куча методик расчета, но про дату, на которую определяем вычет, нигде не уточняется + уточнение. если указываем выплачивать с зарплатой 10.01 - вычеты не применяются, указываем выплачивать в межрасчет 10.01 - вычеты применяются. межрасчет указывают, так как нужна отдельная ведомость выплаты на премию
#12
by КнОпка
Это все придумали с вводом 6НДФЛ, читайте письма Налоговой по этим вопросам. Куча писем, переписывали они свои письма не один раз. Искать не буду
#14
by Джо-джо
Чтобы так было поставь премии код 2000. К тому же в код дохода (даже 2002) добавлена галочка Соответствует оплате труда, на партнёрке говорили что она будет влиять на дату получения дохода (т.к. у оплаты труда дата последнее число месяца), но её работу надо проверять
#15
by КнОпка
Счас брошу все дела и буду искать)) Так надо налоговой. Намекаю - начисляют премию и выплачивают в межрасчет ранее выплаты зарплаты как аванс. Это не нравится налоговой и они рекомендуют с таких авансов перечислять налог
#17
by KnightAlone
вот, что мне бухи прислали Премия, о которой есть запись в трудовом договоре, – это часть оплаты труда сотрудника (определение Верховного суда от 16.04.2015 № 307-КГ15-2718). Значит, с такой премии платите НДФЛ как с зарплаты. К такому выводу Минфин России пришел в письме от 04.04.2017 № 03-04-07/19708. А ФНС разослала эти разъяснения по инспекциям (письмо от 11.04.2017 № БС-4-11/6836). Для производственных премий и за результаты труда. Для ежемесячных премий дата получения дохода – последний день месяца, за который их начислили. А для квартальных и годовых премий – последний день месяца, которым датирован приказ об их выплате (письмо ФНС России от 24.01.2017 № БС-4-11/1139@). Дата удержания налога – день выплаты премии, крайний срок уплаты налога – следующий рабочий день после даты выдачи премии (п. 2 ст. 223 НК РФ). Для непроизводственных премий. Сотруднику выдали премию к юбилею, празднику или по случаю свадьбы. В данном случае доход признайте на день выплаты (письмо Минфина России от 04.04.2017 № 03-04-07/19708).
#18
by KnightAlone
у нас стоит код дохода 2002 (Суммы премий за производственные результаты), при выплате в межрасчет 10.01 начинает применять вычеты за 2018ый.
#19
by KnightAlone
эти ведомости потом дальше пойдут в другую базу, нужно отдельно премию и ндфл с нее
#20
by КнОпка
в ЗУП 2.5 написано в Дополнении к описанию - Начисление с кодами доходов 2002 и 2003 регистрируются в учете по дате выплаты дохода, указанной в документе начисления. Вы указываете межрасчет в ЗУП 3 - это аналогичное действие попробуйте указать код 2000
#21
by Джо-джо
Что бы премии отражались в 6-НДФЛ последним днем месяца вместе с зарплатой, а не датой выплаты, следует в карточке вида дохода НДФЛ установить флаг Соответствует оплате труда.
#22
by KnightAlone
если премию считаем, как оплату труда, тогда в 6-НДФЛ даты криво идут. у нас премию за январь могут выплатить 6 января вместе с НДФЛ, тогда в 6-НДФЛ пойдет дата получения дохода 31 января, дата удержания 6 января, а дата удержания не может быть раньше даты получения дохода
#23
by Gucci76
С премии или вообще дата удержания не может быть раньше даты получения дохода? Военнослужащие получают зарплату до конца месяца - числа 25 У них в 6НДФЛ 100 - 31 число 110 - 25 число Никто не делал замечания. Налоговая принимала отчет.
#24
by КнОпка
более важны другие даты - дата удержания и дата перечисления. И чтобы дата перечисления была не позже крайней даты перечисления. Если позже, тогда они могут начислить вам штраф :) Для этого и существует этот отчет 6НДФЛ в сами же указали что эта премия часть зарплаты - значит все верно - дата начисления это конец месяца Премия, о которой есть запись в трудовом договоре, – это часть оплаты труда сотрудника (определение Верховного суда от 16.04.2015 № 307-КГ15-2718). Значит, с такой премии платите НДФЛ как с зарплаты.
#25
by KnightAlone
в 6-НДФЛ проверка ругалась - дата удержания не может быть раньше даты получения дохода.
#27
by Джо-джо
Верно, если доход выплачен до начисления, то это аванс, а с аванса НДФЛ не удерживается
#28
by KnightAlone
раньше у премии стоял код дохода 2000. НДФЛ с нее и начислятся и удерживался при выплате автоматически
#29
by KnightAlone
в общем вернул флаг "флаг Соответствует оплате труда. " с премией, которую платят раньше конца месяца будут отдельно разбираться
Тэги:
Ответить:
Комментарии доступны только авторизированным пользователям
Похожие вопросы 1С
- ЗУП. Если налоговые вычеты превышают доход, то НДФЛ с минусом
- ЗУП. Стандартные вычеты НДФЛ
- ЗУП: Вычеты по НДФЛ
- при обновлении с ЗУП 2.1.10.2 на ЗУП 2.5 выдаётся сообщение "Недостаточно п
- ЗУП 2.5. Вычеты НДФЛ. Нетривиальный случай.
- v7: ЗУП Не могу обновить ЗУП 2.1,13.1 до 2.1.14.3
- ЗУП 2.5.14.3 ЗУП 2.5.14.3 после обновления кто-нибудь пользовался обработкой
- ЗУП: Вычеты на детей
- ЗУП вычеты по НДФЛ в ЗУП за будущий месяц при расчете отпуска
- У кого нибудь есть правила обмена между ЗУП 8 проф и бюджетной ЗУП 8 проф?
- ЗУП: вычеты в Регистре по НДФЛ
- ЗУП (ЗБУ) 8.2 Сотрудник был отозван из отпуска. Как оформить в ЗУП?
В этой группе 1С
- Можно ли отключить автодобавление строки в тч?
- Начисление Больничного листа ЗИКГУ 3.1 Релиз 3.1.4.161 Пилотный проект
- Начисление зарплаты за прошлый месяц ЗКГУ 3.1
- 8.3 Ошибка СУБД - Таблица не найдена _CommonSettings
- Как программно выполнить стандартную команду (Восстановить параметры)
- Поиск в Обычных Формах
- взаимозачет аванса и курсовые разницы
- БухУчет на АЗС
- Перенос алкоголя на другой адрес.
- Обмен между 8.3 Торговля (дописанная) и 7.7 Бухгалтерия
- Преобразовать таблицу значений в JSON или как передать ТЗ с клиента на сервер по модному
- Отладчик на сервере 8.3 пропадает
- УТ11 Отчет на СКД при сохранении в XLS (+XLS2007) появляется доп колонка
- Что за чехарда с релизами ЗуП 3.1?
- Премия полностью учитываемая НЕиндексируемая ЗКГУ 3.1
- (ЗУП 3.1.3.274) не отправляется реестр в ФСС
- Перестали отправляться чеки в ОФД с 01.01.2018 (УТ11.3, Спарк 115-Ф)
- 1С Розница. В РМК нет кнопки "Без передачи товаров"
- 1С:Бухгалтерия автономного учреждения + ЗУП 3.0
- УПП, уже есть в счет-фактуре надпись(штамп) "НДС исчисляется налоговым агентом"?