#0
by Shrek_yar
Добрый день. Возник вопрос по курсовым разницам, возникшим с валютного займа, как правильно их посчитать в налоговом учете(НУ). Пример займа. Процент займа 9% Процент принимаемые НУ 8.156% 25.01.2016 Дт 52 Кт 6723 16 100 000 * 75.1723 руб./USD Получение займа. курс на 25 января = 75.1723 курс на 28 февраля = 75,0903 Процент, начисленный, принимаемый в НУ по ставке 8.156 в январе в НУ = 21 526,49 USD . (16 100 000 USD × 8.156% : 366 дн. × 6 дн. × 75.1723 руб./USD), в феврале в НУ = 104 044.71 USD (16 100 000 USD × 8.156% : 366 дн. × 29 дн. × 75,0903 руб./USD). Курсовые разницы НУ в программа считает со всей суммы процентов, как если считать с 9% Расчетная база в программе = 138 565.59(январь + февраль). А по НУ сумма должна быть 125 571.20 (январь + февраль) Поэтому после проведения регл. операции в НУ образуются не верные суммы по НУ. По нашим расчетам сумма курсовых разниц БУ должна быть -1947.84, по НУ -1765.17
#1
by Mikhail Volkov
> Поэтому после проведения регл. операции в НУ образуются не верные суммы по НУ. И чо? Зато по законодательству!
#2
by ВРедная
А при начислении процентов в НУ указано, что часть из них принимаемые (НУ), а часть - нет (ПР)?
#4
by Shrek_yar
справка расчет По БУ мы отражаем всю сумму(конч января и февраль ) Курсовые разницы НУ в программа считает со всей суммы процентов, как если считать с 9% Сумма = 138 565.59(январь + февраль). А по НУ сумма должна быть 125 571.20 (январь + февраль) Это так правильно разве, что такие большие выходят ПР
#5
by Shrek_yar
прочитал тут, но все равно не вижу что так по законадательству. Хотя думаю программа дожлна правильно считать, Может я какую проводку не сделал?
#8
by Shrek_yar
У кого нибудь есть расчет курсовых разниц с процентов по займам, когда часть принимается к налогу на прибыль, а часть нет.
#9
by Shrek_yar
ответ техподдержки был отписка на закон и на статью итс но там другой пример, когда весь процент принимается к НУ
#11
by Shrek_yar
Ручками придется править, но если это ошибка в БП 3.0 тогда хотелось и других предупредить.
#12
by h-sp
ну вы неправы походу. Курсовая разница это отдельно, проценты отдельно. Чего это вы их друг с другом связываете?
#13
by Shrek_yar
Так курсовая разница считается с процентов Так у нас процентов накопилось на 138$ из них только 125 принимаемые в НУ. По закону только с 125 в НУ должен быть переоценка, в а БУ со 138$
Тэги:
Ответить:
Комментарии доступны только авторизированным пользователям
Похожие вопросы 1С
- БУ и НУ: ну - и ну!!!
- На каком счете должны учитываться курсовые разницы?
- Отражение в БУ и НУ страховых взносов на начисления не принимаемые к НУ
- Как не начислять курсовые разницы в БП 2.0?
- Курсовые разницы в УПП - ВР и НУ
- Курсовые разницы по расчетам в у.е при закрытии месяцев не принимаются к НУ
- БГУ 8.2. Кто нить знает каким документом оформить курсовые разницы?
- Курсовые разницы в УТ11
- БП 3.0 Курсовые разницы при расчете с поставщиком
В этой группе 1С
- v7: Подключение через com к базе 1С 7.7
- УТ 11 пропал чек
- УТ11. Не могу новый реквизит в форму списка вывести+отбор
- УТ 10.3 Корректировка списания по партиям
- Как откатиться с УТ11.3 на УТ11.2?
- 1C Документооборот 8.3 редакция 2.1.7.9: пользователь с несколькими должностями
- стать дилером 1С
- УПП 1,3 "Ответственные лица организации" какие надо права чтоб изменять?
- Попытка запуска слишком большого количества клиентских приложений ?!
- 1C и отправка POST запроса с JSON на сайт
- V8: Розница 2.2 чек аннулирован по непонятным причинам
- Скрипт завершения сеансов пользователей
- Выделить цветом одинаковые строки в отчете. Построитель отчета.
- Как программно определить, что это именно менеджер записи регистра сведений
- Записи в регистре Хозрасчетный БП 3.0
- Пропали кнопка и код в конфигураторе, а в предприятии есть кнопка и код
- РОзница 2,2 как заставить при добавлении позиции в чек печать на строчкуна ФР
- Зависает сервер при выключении Windows Server 2012
- УТ 11 (либо 3.1 для РБ). Двойной (черно-белый) учет
- Вывод значений в форму выбора