Ввод начальных остатков по ОС: какие поля заполнять по НУ? #310645

какие поля заполнять по НУ для корректного формирования проводок и подсчета амортизации для ОС принятых до 2002 года?

Если Вводить и первоначальную и текущую стоимость и начисленную амортизацию, то неправильные проводки формируются. Если текущую не заполнить, то проводки будут правильными, а амортизация считаться будет от первоначальной стоимости, а не от стоимости на 01.01.2002. Если же не заполнить первоначальную, то аморизация будет считаться правильно, а на Н01.01 сядет на временную разницу -первоначальная стоимость. Подскажите, кто уже вводил остатки по ОС, какие поля заполнять, а какие оставить пустыми?

Вот нашла на subscribe.ru:     Для ввода начальных остатков по основным средствам предназначен документ "Ввод начальных остатков по ОС". В этом документе для ОС , введенных в эксплуатацию до 01.01.2002, надо указывать следующее: - в колонках "Первоначальная стоимость (НУ)" и "Текущая стоимость (НУ)" должна быть указана остаточная стоимость по бухгалтерскому учету на 01.01.2002, то есть та стоимость, по которой это ОС принимается к налоговому учету; - в колонке "Накопленная амортизация (НУ)" следует указать амортизацию, начисленную по этому ОС по налоговому учету с 01.01.2002; - в графах "Стоимость до 2002 года" и "Амортизация до 2002 года" надо указать балансовую стоимость и сумму начисленной амортизации до 01.01.2002. Если за время с 01.01.2002 до момента ввода начальных остатков произошла модернизация (и, как следствие, увеличение первоначальной стоимости ОС), в этом случае в колонке "Текущая стоимость (НУ)" должна быть указана первоначальная стоимость с учетом этого увеличения, а не остаточная стоимость по БУ на 01.01.2002. Это нужно для корректного расчета амортизации. --------------------------------------------------------------------- Ввела, таким образом получила правильный расчет амортизации Но меня смущают проводки формируемые при вводе остатков. По БУ все понятно. По НУ на 02 тоже все ясно. А вот на 01 формируется проводка с видом НУ на сумму стоимости по бухгалтерскому учету на 01.01.2002. И такая же с минусом по ВР. Разве так должно быть? Ведь наверняка для многих это уже пройденный этап, загляните журнал проводок

Тихо сам с собою я веду беседу... Где знатоки?

на ИТС-е, на Бух.ру посмотри...

на ИТСе подробно про это не написано

Вопрос исчерпан, методом логического тыка найдено решение проблемы: оказывается не была вбита текущая стоимость по БУ (только первоначальная). Бухучет от этого не пострадал,а в НУ проводки неправильные. Спасибо статейке - разъяснила что под текущей стоимостью понимается первоначальная, а не (первоначальная - накопленная амортизация) и отличается лишь в случае модернизации. Надеюсь эта ветка сможет ещё кому-нить помочь