Отражение начисление НДС не делает проводок по НУ (УПП) #704971

проводка по БУ  Дт 91.02 Кт 68.02 Знаю что НДС не является объектом налога на прибыль, но по 91.2 в налоговом учет та видеться на ПР наверно должен же сделать?

не работает правило БУ=НУ+ВР+ПР

"НДС не является объектом налога на прибыль" и "видеться на ПР наверно должен же" - противоречий нет?

так а как с разницей по 91.2 быть?

И у нас есть операции, по которым НДС в бюджет мы начисляем за счет прибыли и относим на прочие расходы.

А что вы с такой ситуацией на 90-м делает? Правильно, НИЧЕГО.

Как можно начислить НДС за счет прибыли? Может, у вас входной НДС списывается на прочие расходы?

а если второй вариант то как?

у нас именно списание на прочие расходы

Одно дело входной НДС - его можно показать к возмещению из бюджета, можно списать на прочие расходы. Другое дело - начисление НДС. У вас какой НДС - предъявленный или начисленный?

у нас входной

Тогда галочка НДС включать в стоимость в документе Поступление ТиУ, или документ Списание НДС.

будь мужиком - открой конфигуратор

а разве тогда  НДС не в стоимость товаров на 41 упадет?

А что за товары такие, НДС по которым вы возмещать не хотите?

попадет конечно - посмотри сам проводки в документе. Если надо списать с 19го - то док Списание НДС

тут всё хитро вообще не кто до конца не понимает как у нас всё работает-))) то государство нам НДС возвращает то мы платим, у нас фарм. производство сырьё мы по 18% НДС берём потом когда оно превращается в Лекарства это сырьё уже от НДС освобождается, соответственно если продукция по ставке 10% то на 8% если без НДС например жизненно важные, то вообще на 18%.

плюс если партию браком объявят через какое-то время после возмещения тут вообще фарш назад запускается

У вас бухи укуренные чтоль? НУ материалы пошедшие для деятельности без НДС это еще понятно, а вот закупили по 18%, а продукция по 10% ВОТ ТУТ НИЧЕГО ГОСУДАРСТВУ ОТДАВАТЬ НЕ НУЖНО!

Брак - не повод восстанавливать НДС

И в чем сложность? Весь входной НДС показываете в книге покупок, весь начисленный - в книге продаж. Разница - к уплате или к возмещению. Ну да полагаю ваши бухи в курсе :) Конечно, если партия бракованная - то надо входной НДС восстановить и списать - документом Списание НДС.

это не тот брак который вскрылся на предприятии,

сверхнормативный брак несомненно повод для восстановления НДС и не включения в налог на прибыль

Что есть сверхнормативный? Кто и где эти нормативы задал? НК содержит другие сведения

Обоснование мнения, что НДС надо восстановить и спасать будет?

нормы брака и естественной убыли определяются не НК

Если совсем точно, то они определены лишь для отдельных отраслей и видов продукции.

А вообще отказ в вычете по причине брака - этим налоговая вменяет предприятию умысел выпустить брак с целью не платить налог на прибыль и НДС.

угу это отраслевые нормы и ты не сможешь половину сгнившего за зиму в элеваторе зерна списать на убытки и вычесть НДС

=)

Так как материалы не участвуют в операциях, облагаемых НДС - т.е. в продаже, то предъявить входной НДС к вычету не имеем право. Это позиция налоговой. Суды иногда принимают другую позицию, насколько помню - но это для любителей судиться, когда суммы значительные. Аналогично в торговых организациях при браке - возникшем на складе, например.

Да кто вам сказал, что не участвуют? не слушайте налоговую. Брак - это часть деятельности, как бы налоговой не хотелось обозвать по другому. И деятельность ваша либо связана с НДС, либо нет. Остальное от лукавого, т.е. от налоговой

и никаких аналогий нет

я и говорю - кто не хочет спорить с налоговой, тот возмещает, кто хочет - тот идет в суд.

возмещает = восстанавливает и списывает

тут и спорить нечего. Для обоснования брака предприятие само может разработать и обосновать нормы. Нормы можно обосновать как опытным производством, так и сложившимся исторический объемом брака в производстве. И налоговая даже предъявить ничего не сможет, не говоря уже о суде.

Тех, кто не хочет спорить с налоговой надо отправлять за ЗП в налоговую просто.

угу на самом деле Арбитражный суд постоянно отменяет решения ФНС в части НДС и брака