как произвести перерасчет ндфл, чтобы он отразился в регистре ндфл #599715

первые пол года работник (резидетнт)получал зп, ндфл считалась с нарастающим итогом удерживалась и перечислялась в бюджет, вторую половину года работник был без оплаты, следовательно накапились неиспользованные вычеты за 6 месяцев.как пересчитать ндфл (какими документами)чтобы знать какова сумма излишнеуплачена (удержана), чтобы это отразилось в 2-ндфл (ну и есно в регистре ндфл) Спасибо!

Вычеты нарастающим итогом считаются. И с вычетов без дохода НДФЛ с минусом не начисляется если что.

(доход полгода - вычеты полгода) *13%=ндфл полгода (доход год- вычеты год)*13%=ндфл год=0 излишне удержано за налоговый период = 0-ндфл полгода= весь ндфл что уплатили как это в 1с сделать каким доком зы есно что с нарастающим итогом все до полгода учитывалось, а дальше то как, начисление зп на безоплаты не пройдет

То, что вычеты накапливаются когда нет дохода (например, отпуск без сохранения) не означает, что НДФЛ будет в эти месяцы с минусом. Это означает, что когда будет доход эти вычеты будут учтены и при расчете НДФЛ будет учтена облагаемая база с начала года - вычеты с начала года. А на следующий год вычеты не переносятся. Как пример:

про минус ндфл ни кто не говорит и что вычеты только в налоговый год тоже. тобишь вы хотите сказать -если бы в декабре доход был то вычеты применились (учлись), а тк дохода не было то вычеты  за полгода "сгорели"?

вот это ближе к теме как это в 1с провести

движения с нулевым доходом по регистру ндфл сведения о доходах в тех месяцах где не было облагаемого дохода (документом корректировки сведений ндфл) + документ Перерасчет НДФЛ

Да, иначе программа вам не начислит. Наиболее правильный выход, если вы будете возвращать НДФЛ (после получения письменного заявления от сотрудника), сделать в конце года вручную документ "Перерасчет НДФЛ", затем "Возврат НДФЛ" и отдельную выплату зарплаты с видом "Возврат НДФЛ". Только в этом случае регистры по НДФЛ должны закрыться правильно. ЗЫ На всякий случай ИМХО )

GenV сенкс, теперь понятно

но осталось одно НО, помогите плиз, "поставить все точки" тк ндфл платился по исчисленным (а как еще?), то при пересчете ндфл получилось так, излишне удержанной стала вся сумма, что в "удержано", а вот перечислено в бюджет рф больше.  регистр ндфл итого "исчислено" тупо считает как сумма по месяцам, а в некоторые месяци эта сумма отрицательная (доход меньше вычета, тк. без оплаты) как остаток переплаты ндфл, после перерасчета, отразить в 1с? Спасибо!

там, кстати, есть и ссылка на подробную статью на ИТС про распределение уплаты по НФДЛ

если проще нужно каким-то документом добавить в регистре ндфл в таб. удержано излишние перечисленный ндфл. зы настройки грыжи не стоят упрощенный учет ндфл и не стоит исчисленный равен удержанному

GenV прочел, сенкс, получается одно решение, подгонять перечисление в бюджет рф зы кратко для тех у кого похожая трабла